מאמרים בנושא: כספים ומיסים

Attorney wearing classic gown in his office

לעתים, כבעל עסק, החייב לך לא מחזיר לך את חובו, למרות פניות חוזרות ונשנות הכוללות טלפונים, מגעים, מפגשים וכדומה, הוא מתמיד... קרא עוד

מאת: בועז נחמד, ייעוץ ארגוני, מומחה בגבייה ומנחה סדנאות ומערכת "הטורבו העסקי".

לפעמים למרות ניסיונות חוזרים ונשנים שלך, בעל העסק, לגבות את הכסף המגיע לך מלקוח חייב, הדבר לא מסתייע. האחרון מתבצר בעמדתו ומסרב להחזיר את הכספים. במקרה כזה, על מנת לקבל את סכום הכסף המגיע לך מידי החייב עליך לפנות לערכאות משפטיות.

בנקודה זו מתחיל הצורך בסיוע של עורך דין. הוא זה שאמור להכין את הקרקע לתביעה המשפטית. תביעה לבית המשפט לא תתבצע ברגע הראשון. עד רגע הגשת התביעה לבית המשפט, תחלוף תקופת-מה שבה נהוג לשלוח לחייב מכתב התראה רשמי, החתום על ידי עורך הדין, במסגרתו הוא יתבקש לשלם את החוב "רגעים ספורים" לפני הגשת כתב תביעה לבית המשפט.

מכל מקום, התהליך המשפטי החל להתגלגל.

כעת, עליך להקפיד לעקוב אחר הפעילות המשפטית כנגד החייב.

להלן הדרכים למעקב נכון מצידך על ההליך המשפטי כנגד החייב לך כספים:

  1. עליך להתעדכן בפרטי ההליך המשפטי שמנהל עורך הדין שמינית לצורך הטיפול המשפטי בחייב כולל ידיעה על כל התקדמות, לטובתך או לרעתך, בהליך גביית החוב אל מול החייב.
  2. עליך להעביר לידי עורך הדין את דו"חות הנהלת החשבונות המגלגלות את תולדות החוב של החייב.
  3. עליך להעביר לידי עורך הדין פירוט מדויק, מפורט וכתוב הכולל, בין היתר, את כלל ניסיונות הגבייה אל מול החייב: תאריכים, תשובות הלקוח החייב במסגרת שיחות ופגישות שקיימת איתו (אם היו כאלה) וכו'.
  4. הגש לעורך הדין את פירוט הערבויות, אם ישנן, שניתנו על ידי הלקוח לפני ביצוע העסקה והיווצרות החוב.
  5. אם נכחו משתתפים נוספים בפגישות גביית החוב, עליך להעביר את פרטיהם האישיים לידי עורך הדין לכל מקרה ובייחוד לשם מתן עדות ו/או תצהיר, אם יהיה בכך צורך עתידי.
  6. יש להעביר לידי עורך הדין דיווח מפורט על כל מקרה יוצא דופן שאירע למול החייב אי-פעם.
  7. עליך להעביר לעורך הדין הוראות מדויקות, הכוללות אישורים ואיסורים, בנוגע לאופן גביית החוב והתקדמות התהליך המשפטי אל מול החייב עוד בטרם החל אותו תהליך משפטי.
  8. עליך ועל עורך הדין לסכם עוד לפני התחלת הטיפול שלו בתיק את שכר הטרחה שתשלם לו בעבור הטיפול בנושא.
  9. עליך לסכם עם עורך הדין את מסגרות התקציב והמותר לו בכל הנוגע להוצאות הפיננסיות והאגרות הצפויות להיות מוגשות על דיו אל מול החייב בדרך לגביית החוב.
  10. יש לקבל מעורך הדין פירוט על כל צעד מתוכנן, מתחייב ו/או צפוי בתוכנית המשפטית המתוכננת כנגד החייב כולל פירוט צעדים מתוכננים, מתחייבים ו/או צפויים מסודר לפי תאריכים.
  11. יש להגדיר, יחד עם עורך הדין, משמעויות ויעדים ברורים וריאליים הנובעים מסיכויי הצלחה או הכישלון של המהלך המשפטי כנגד החייב.
  12. הקפד למסור לעורך הדין כל פרט או בדל אינפורמציה על תהליך הגבייה מול החוב. אם ישנן התפתחויות או חדשות בנושא, הקפד למסור לו אותן בזמן אמת.
Green retro telephone on white background

גבייה טלפונית לא תמיד עוזרת. בין היתר משום שרבים מבעלי העסקים לא יודעים כיצד לנהל אותה. גם ההתפתחות הטכנולוגית... קרא עוד

מאת: בועז נחמד, ייעוץ ארגוני, מומחה בגבייה ומנחה סדנאות ומערכת "הטורבו העסקי".

העידן הדיגיטלי בו אנחנו מצויים כיום, מציב אתגרים בתחומים רבים המקיפים את חיינו.

אתגרים אלה אלה לא פוסחים גם על תחום הגבייה – היכולת לגבות מרחוק באמצעות כרטיסי אשראי, העברות בנקאיות וכדומה, מביאים, בין היתר, לכך שבשנים האחרונות הולך וגבר השימוש בגבייה הטלפונית (הידוע גם כטלקולקטינג).

בעל העסק, הרי לפניך "כללי הזהב" לגבייה טלפונית יעילה:

  1. אם כבר הזכרנו בתחילה את העידן הדיגיטלי וההתפתחויות הטכנולוגיות המתקדמות חדשות לבקרים, הרי שעליך לאפשר לאדם האמון על הגבייה בעסק שלך (בין אם זה אתה או אדם אחר שמינית לצורך הטיפול בנושא זה), לגבות באמצעות כל דרכי החיוב האפשריות כיום: כרטיסי אשראי, העברות בנקאיות, הוראות קבע, שיקים, מזומן ובכל דרך אחרת שתחזיר את הכסף לידי העסק שלך.
  2. פעל למען קבלת מלוא החוב מהחייב. אל תוותר מראש על חלקים מהחוב הנוכחי, גם לא על חלקים בו מהעבר הרחוק, וגם עם חובות שעוד לא הגיע מועד תשלומם על-ידי הלקוח.
  3. הזמן שעובר אינו מיטיב, בדרך כלל, עם גורלו של החוב. לכן, פעל להחזר החוב מוקדם ככל האפשר, כדי שלא לגרום לגניבת אשראי עמוקה יותר מהעסק שלך.
  4. פעל לקבלה מהירה יותר של שיקים, גם אם עתידיים לאחר שאתה והלקוח סגרתם עסקה או מיד לאחר שהלקוח קיבל לידיו את הסחורה מכם.
  5. קיימת העדפה ברורה לקבלת שיקים עתידיים כמה שיותר מוקדם עם מועד ביצוע המכירה או קבלת הסחורה על ידי הלקוח.
  6. השתדל לקיים כמה שיותר שיחות טלפון בכמה שפחות זמן.
  7. דאג לתיעוד מוקלט ומלא של שיחת הגבייה עם הלקוח.
  8. לצד תיעוד השיחות, כאמור לעיל, אל תשכח לשלוח מכתבים רשומים לחייב. הדבר לא רק משמש כהרתעה, אלא גם עשוי לרוב להעניק לך יתרון קדימות בטיפול בעניין החזר החוב שלך.
  9. התחל את שיחות הגבייה כשתנאי תשלום החוב נמוכים מתנאי האשראי שהענקת ללקוח בעת הוצאת העסקה אל הפועל.
  10. היה אסרטיבי לכל אורך תהליך הגבייה ובמיוחד בעת ביצוע שיחת הגבייה הטלפונית. לכל אורך התהליך אל תשכח כי הכסף הוא הכסף שלך.
  11. אל תהסס להיות נודניק ולנהוג כקרציה מתעלקת, על מנת לגבות את החוב מהלקוח.
  12. אם כבר דיברנו בתחילה על העידן הדיגיטלי וההתפתחויות הטכנולוגיות המתקדמות חדשות לבקרים, הרי שעליך לאפשר לאדם האמון על הגבייה בעסק שלך (בין אם זה אתה או אדם אחר שמינית לצורך הטיפול בנושא זה), לגבות באמצעות כל דרכי החיוב האפשריות כיום: כרטיסי אשראי, העברות בנקאיות, הוראות קבע, שיקים, מזומן ובכל דרך אחרת שתחזיר את הכסף לידי העסק שלך.
  13. אם החברה החייבת לך כספים היא חברה גדולה, אל תהסס ולו לרגע להתקשר עם הבעלים ו/או המנכ"ל על מנת לדרוש ממנו את תשלום החוב.
  14. למרות ובין האסרטיביות וההתעלקות, אל תשכח גם להקשיב ללקוח החייב. מתוך רצון וטוב והקשבה מצידך, אל תשכח לכוון את השיחה להבהרת והדגשת הצורך המיידי בהחזרת החוב של הלקוח לידי העסק שלך.
  15. אין "להיזכר" להרים טלפונים לחייב רק לאחר שעבר מועד התשלום. אל חייבים שכבר הוכיחו בעבר כי הם בבחינת "שור מועד", יש להקפיד להתקשר אליהם, אל כל אחד ואחד מהם, עוד לפני הגיע מועד זמן התשלום. אין צורך להרגיש רע עם זה.
  16. אם הגבייה הטלפונית אינה מצליחה להשיג את יעדה, יש לעבור לשלב הבא: גבייה ישירה בבית העסק של הלקוח החייב, בין אם בתיאום עמו או בין אם בהפתעה,, כלומר: בלי הודעת הגעה מראש.

 

clicking and analysis  business financial report

כל אדם פרטי, ועל אחת כמה וכמה בעל עסק, חייב להעניק תשומת לב ראויה לנושא ניהול הכספים שלו. משתנה מרכזי במשוואת ניהול הכספים... קרא עוד

בכוחו של ניהול תזרים מזומנים, הנעשה באופן נכון, לשפר את ההתנהלות הכלכלית של הגורם המבצע אותו, לא רק בעשרות מונים, אלא גם בהווה וגם בעתיד, וכאשר הרווח המושג בדרך זו עשוי להיות משמעותי בהחלט.

מה שחשוב לתת עליו את הדעת, בנקודה הנוכחית, הוא שניהול תזרים מזומנים אינו בהכרח משימה פשוטה.

מעבר לחוסר הרצון של רבים להיכנס ל"מים העמוקים" של תחום הניהול הפיננסי, ולפחד של רבים מהתעסקות עם מספרים, כולל בתוכו הניהול היבטים מסוימים של חוסר ודאות.

אז כיצד אתה, כבעל עסק, תעשה את זה נכון? הרי לפניך השלבים המרכזיים לניטרול נכון של ה"מוקש" הזה:
1. תכנון ומיפוי

נקודת ההתחלה של כל פעולה פיננסית, על אחת כמה וכמה כזו החשובה כל כך כמו ניהול תזרים מזומנים, היא ביצוע סוג של מחקר. מחקר, הכולל בתוכו איסוף של שלל נתונים בעלי היבט כלכלי, וזאת באמצעות סקירה של מצב חשבון הבנק, פירוט ההוצאות והחיובים של כרטיסי האשראי, ההוצאות הקבועות שיש לעסק, מועדי התשלום (למשל, במקרה של תשלום מצד הלקוחות במספר מועדים) ועוד.

העצה המועילה ביותר בתחום זה היא לנסות לשער גם את גובה ההוצאות שאינן קבועות, על פי שנים קודמות או הערכות הגיוניות, וכן לחלק את הכנסות העסק והוצאותיו לתחומים מוגדרים, כדוגמת: ציוד לעסק, אחזקת משרד, משכורות ועוד.

2. חשיבותו של ציר הזמן
כפי שטענו מעלה, תזרים מזומנים צריך להתבצע לאורך פרק זמן ספציפי, מה שאומר שלצורך הכנתו נדרש ליצור ציר זמן. לפני שעושים זאת חשוב להגדיר את ההכנסות וההוצאות העתידיות לא רק על בסיס התאריך המשוער שלהם, גם אם רמת הוודאות של חלק מהן לא יכולה עדיין להיות מלאה במאת האחוזים. לשם הדוגמא: חישבו על עסקה בתשלומים קבועים, למול הוצאה בלתי מתוכננת לאחר פגם בציוד עליו מבוססת פעילות העסק.

היות וצריך שציר הזמן יהיה מקיף ככל האפשר (למעשה, תזרים טוב הוא כזה המתנהל בכל עת), מומלץ להגדיר את נקודת ההתחלה של ציר הזמן כיום בו מתחילים בביצוע חישובו של התזרים.

אופציה אחרת היא לבחור במועד קרוב "סמלי" כלשהו, דוגמת תחילת החודש העוקב או תחילת שנה קלנדרית.

גם לגבי הערך הפיננסי הראשוני של התזרים יש כמה וכמה אופציות: ניתן להתחיל אותו ממצבו הכלכלי הנוכחי של העסק (נניח, היתרה בחשבון הבנק שלו), או לחילופין, מאפס מוחלט.

על כל פנים, ככל שציר הזמן יהיה ארוך יותר כך סביר להניח שתהיינה הוצאות והכנסות אשר אינן בהכרח ודאיות.

3. ההיבט ה"מתמטי" של תזרים המזומנים

בבסיסו של כל תזרים מזומנים עומדים חישובים – לא מורכבים מדי – שהכרחי לבצע.

מבחינה מעשית, החישוב צריך להתבצע על פי האופן הבא: תחילה, יש להוסיף, הן להכנסות והן להוצאות, עמודה המתייחסת לסה"כ התזרים. סה"כ זה מחושב תוך החסרה של ההוצאות, והוספה של ההכנסות לסה"כ הקודם שלו. לרוב יהיה זה היום הקודם, אם כי ניתן לבצע זאת גם בפרקי זמן של שבוע או חודש.

בחינת ההון של העסק באותם פרקי זמן, ולאורך זמן, יכולה לשפר את ההתנהלות שלו בשלל דרכים.

כך לדוגמא: על פי התזרים ניתן לדעת מתי צפויה בעיה זו או אחרת מבחינה כלכלית, דבר המצריך, לעתים, גיוס פתרונות אשראי.

4. מומלץ מאוד שניהול תזרים המזומנים יתבצע בכל עת, כפעולה שגרתית. ככלות הכל, אין המדובר במשימה שצריכה לגזול זמן ומשאבים רבים מהאדם שמבצע אותה. התכנון יכול לדרוש כמה שעות של עבודה, אך הניהול היומיומי דורש ברוב העסקים זמן מועט ביותר. לשם דוגמא: לעסק עם מחזור הכנסות שנתי של כמיליון ש"ח, יש בממוצע כ- 5 פעולות תזרים מזומנים ביום.

5. נקודה חשובה נוספת: מומלץ מאוד לבצע ניתוח מסקנות וסיכומים שוטפים ולראות אם ישנם פערים בין תחזיות העסק לבין המצב בפועל. חשוב לדעת כי במצב כזה ניתנת לך, בעל העסק, האפשרות לשנות "אסטרטגיה" מבחינה כלכלית וניהולית "און-ליין".

angry screaming businessman behind the prison cell over dark background

רבים מבעלי העסקים בישראל לא יודעים כיצד לנהוג למול חייבים, ולחלץ מהם חזרה את כספם. פעמים רבות זה נגמר בוויתור לחייב על... קרא עוד

מאת: בועז נחמד, ייעוץ ארגוני, מומחה בגבייה ומנחה סדנאות ומערכת "הטורבו העסקי".

גביית חוב מלקוח/ות חייב/ים היא חלק אינטגרלי ונדרש על מנת לנהל עסק בריא.

להלן הטקטיקות המובילות להשגת החוב שלך, בעל העסק, מהחייב/ים לך (יצוין כי טקטיקות אלו מתאימות גם לאיש גבייה, שייתכן ואתה משתמש בשירותיו לצורך גביית החובות מהחייב/ים לך):

1. שיחה חד-משמעית – טלפן לחייב והבהר לו בצורה חד-משמעית במילים אלו: "אנא שלם לי את מלוא החוב שלך אליי ללא דיחוי".

2. הוסף עכשיו, כדי להוריד אחר כך, אך עם שמירה מלאה של הקרן – הגדל את הסכום ההתחלתי שאתה דורש מהחייב ביחס לחוב המקורי. הגדלה זו של החוב לא באה יש מאין, משום שהיא כוללת, בין היתר: ריבית פיגורים, ריבית, הוצאות גבייה וכו'. קח בחשבון שהצגת הדברים בצורה כזאת נועדה לצורכי מו"מ עם החייב. כך תוכל "לוותר" בתהליך מו"מ אפשרי עם החייב, שצפוי שלא להסכים להגדלת החוב בעזרת תוספות האחוזים הנ"ל ומעבר למה שהיה חייב בלעדיהן ומלכתחילה, מבלי לוותר על מלוא סכום החוב המקורי המגיע לך.

3. צעדי-ההמשך – הבהר לחייב שיש לך "בקנה" צעדי-המשך לגבייה מוצלחת, אם הצעדים שננקטו עד כה לא השיגו את מטרתם: גביית החוב במלואו, כאן ועכשיו.

4. אחידות והדרגתיות – עליך לשמור על אחידות במידע המועבר מטעמך לחייב בכל הכלים המתקשרים עמו מטעמך. כמו כן, רצוי לשמור על הדרגתיות בצעדים הננקטים כנגדו – מהקל אל הכבד. אם איש גבייה מטפל בנושא מטעמך, עליו לנהוג גם כן כך, ולהזכיר כל הזמן שהוא נציג רשמי ונאמן מצידך.

5. אל תגלוש לפסים לא רלוונטיים – בשיחת הגבייה עם החייב, עליך לשמור על בהירות, רצינות, ענייניות, על נוסח אחיד, על עירנות ועל פירוט רחב ככל שניתן של החייב באשר לדרכים בהם הוא הולך להחזיר את חובו. אין לפגוע בחייב ו/או לגלוש עמו לפסים אישיים. כמו כן, אין להתפזר, אין להתברבר ואין לגלוש לאווירת ודברי צחוק או לכל שיחה לא רלוונטית, כזאת שאינה קשורה למטרה – גבייה מלאה של החוב המגיע לך.

6. מסרים מתואמים, ברורים ואסרטיביים – כלל המסרים המועברים בינך לחייב, הן אם בע"פ והן אם בכתב, בשיחה טלפונית או במפגש פנים אל מול פנים, צריכים להיות אחידים, ברורים, שאינם משתמעים לשתי פנים, מסונכרנים כרונולוגית, קשורים אחד לשני, מתואמים האחד עם השני ותקיפים. כלומר, בסגנון הבא – "אתה חייב לשלם את מלוא החוב כאן ועכשיו".

7. הקפד על העברת מסרים רציפים ושמור ותעד אותם – המסרים שמועברים לחייב בנוגע לדרישת החוב על-ידך, צריכים להיות מתועדים, מתויקים, שמורים במקום מיוחד וניתן לאיתור ושליפה מהירים. כמו כן, יש לשמור שלא לשבור את רצף ההתקדמות במסרים שנמסרים מטעמך לחייב בהתאם להסכמות שהושגו עמו או לחילופין אי-ההסכמות שנתגלעו בינך או מי מטעמך לבינו במהלך המו"מ והשיחות עמו.

8. אל תסטה מדרישתך וחזור עליה כמו תוכי – עמוד איתן על שלך, וחזור כל הזמן על הדרישה לתשלום החוב המלא, כאן ועכשיו, מול כל ניסיון של החייב להסיט את נושא השיחה מתשלום שלו את החוב לנושאים אחרים, בהם אישיים.

9.  "זמנים זה קודש" – בהמשך להדרגתיות בצעדים נגד החייב, יש לדאוג שלא לחרוג ממסגרת הזמן המקסימלית שהצבת להעברת סכום החוב מהחייב אליך. הצג דרישה מלוות תאריך ספציפי להחזר החוב על-ידי החייב, ואל תיסוג ממנו.

10. "כדאי לך" – הדגש בפני החייב שכדאי לו לסגור את החוב דווקא איתך, על מנת לסיימו ללא בעיות מיותרות (משפטיות, כספיות נוספות ואחרות).

11. "זה אני שבא לקראתך" – הדגש ודאג להבהיר בכל הצורות שדרישתך לתשלום החוב באה על מנת לפתור את חילוקי-הדעות בין החייב לבינך, ולסיים אותם על הצד הטוב ביותר ולטובתו. זאת, כדי שהחייב יוכל להשאיר את הסכסוך והחוב מאחוריו ולפתוח בדרך חדשה, וחשוב מזה, חלקה, נקייה, טובה יותר ונטולת התחייבויות עבר שעלולות להפריע לו בדרכו החדשה.

12. "רק אני אחראי פה"  – הבהר והדגש בפני החייב כי אתה הכתובת היחידה לסגירת החוב, וכי אין מי שהוא חלופי שהוא יוכל לפנות אליו, על מנת להסדיר את הנושא. הדבר יקל עליך ויבהיר לחייב שכדי "לסגור עניינים" הוא צריך לדבר איתך ושרק איתך הוא יוכל לפתור את הנושא. איך? על-ידי תשלום מיידי ומלא של החוב ומיד.

13. "אתה עוד תשב בכלא על זה" – אל תחשוש לספר לחייב מה תעשה לו ומה יקרה לו, במידה ולא ישלם לך את החוב. כלומר: הזהר אותו מפני ההשלכות האפשרויות של צעדיך המשפטיים והעתידיים האחרים במידה ולא ישלם את החוב, גם אם הדברים מעוררים אנטגוניזם, גועל, חשש, מפחידים ולעתים גם רחוקים עדיין. לדוגמא: משפט ארוך, מייגע ומתיש, חובות נוספים, עיקולים של רכוש מביתו, של רכבו וכדומה, סנקציות על חשבון הבנק שלו ועונש מאסר בכלא..

14. "אתה היחיד שחייב לי כסף"- אל תספר ותחשוף בפני החייב הבודד את העובדה (אם קיימת) שלעסק שלך יש חייבים נוספים. בוא אליו נטול בעיות, מסמכים, קלסרים שמנים לעייפה וסיפורים על חייבים אחרים. דבר אתו והצג את הדברים כך שישתמע באופן חד וברור, שהוא היחיד שחייב לך כסף.

15. נודניק – אל תרפה מן החייב ונדנד לו השכם וערב בדבר חובו, עד אשר ישלמו במלואו, כאן ועכשיו.

Money greed. Business man holding holding case with dollars tightly isolated on grey wall background. Worship, miser, excessive gain, finance concept

החייבים לך יעשו כמעט הכל כדי להתחמק מתשלום החוב שלהם. לעתים בשיטות ודרכים שאפילו אתה, בעל עסק ממולח וותיק בשנים כלל לא... קרא עוד

מאת: בועז נחמד, ייעוץ ארגוני, מומחה בגבייה ומנחה סדנאות ומערכת "הטורבו העסקי".

לעתים, לקוחות חייבים יעשו הכל על מנת להתחמק מתשלום חובם אליך, בעל העסק.

אלה לקוחות בעייתיים, וברבים מן המקרים הם משמשים כלקוחות בעייתיים גם בעסקים נוספים עימם הם באים במגע, ושאינם שייכים ו/או קשורים אלייך.

למעלה מכך, ניסיונם כבעלי חוב, גורם להם לשלוט היטב בטקטיקות השונות להתחמקות מתשלום בזמן.

להלן רשימת הטקטיקות המובילות ופירוטן, כדי שתדע "עם מי יש לך עסק":

1. איום –  השמעת איומים עליך, על בני משפחתך, על מעמדך והמשרה שלך בעבודה, על העסק שלך וכו'. במקרים כאלה, יש לשקול גם בכובד ראש פנייה למשטרה. במיוחד אם נחצה קו אדום של מימוש האיומים הנישאים באוויר ע"י החייב.

ישנו מגוון של תואנות והסברים ה"מושלים בכיפה", המצויים בשדה הנ"ל. להלן כמה מהבולטים שבהם: "אתה יודע עם מי אתה מדבר?", "אני יודע בדיוק איפה אתה עובד", "אני מכיר את המנכ"ל שלך, תמסור לו דרישת שלום ממני", "שאני אבין עד הסוף, אתה מאיים עליי?", "אני ארצח אתכם", "אני אתאבד לפני שאני אשלם לך את החוב", "אני ארצח אתכם ואז אתאבד" וכדומה.

2. מסחטת רגשות – בני אדם נוטים לרחם על אלה שאין להם. בהרבה מן המקרים, הם נוטים לוותר או להיות פחות מידי אסרטיביים, כשזה נוגע לבעיות אישיות קשות שמעלה בפניהם החייב. בטח יצא לכם לשמוע תואנות רגשיות, כאלה הפונות אל הלב שלכם, שלא יכולתם שלא במינימום להחליט על הפחתת הלחץ של החייב לכם.

ישנו מגוון של תואנות והסברים ה"מושלים בכיפה", המצויים בשדה הנ"ל. להלן כמה מהבולטים שבהם: "מה אתה היית עושה אם היית כל כך עני כמוני, שלך לא היה כסף לתת לילדים שלך לאכול", "אני נכה צה"ל", "אני פונה אל הרגש שלך, כמוני כמוך, אדם ואדם, ולכן, אתה חייב להבין אותי ולעזור לי", "אתה היחידי שיכול לסייע לי", "אין לי דרך אחרת – אני חייב למכור את הכליה שלי", "אני עני, אין לי כסף", "אני אם חד-הורית" וכדומה.

3. "תבוא מחר" – באמצעות שימוש באלמנט הדחיינות מנסה החייב במקרה הפחות אופטימלי מצידו, "לאחר את הקץ". כלומר: לדחות את תשלום חובו במקסימום זמן האפשרי. או לחלופין, מתוך שאיפה שאם יתמיד בדפוס פעולה זה, אתה זה ש"תרים ידיים" לבסוף, ותוותר אתה על החוב שייעלם – אם זה בשל שכחה ועייפות, אם בשל חוסר זמן לעסוק בעניין, ואם בשל תיעול האנרגיה ההכרחית להשלמת פעולות בוערות, חשובות יותר ואחרות יותר בעסק, בעסק שלך.

ישנו מגוון של תואנות והסברים ה"מושלים בכיפה", המצויים בשדה הנ"ל. להלן כמה מהבולטים שבהם: "אני כבר שלחתי את השיק בדואר", "אני אמור לקבל הרבה כסף מלקוח שלי ו/או לכשתגיע המשכורת שלי, ואז אוכל לשלם לך", "תוך יומיים שלושה אני משלם" ו -"זה לא אמור להוות בעיה עבורי, אבל רק בעוד חודש-חודשיים" וכדומה.

4. "אז למה מכרת לי?" – טבע אנושי הוא לגלגל את האחריות למעשייך, על מישהו אחר שלא בהכרח קשור אליהן, ולו במישרין. כך, בין היתר, החייב ייטה לגלגל את האחריות לאוברדרפט בבנק, על הבנק עצמו, על שאישר לו להיכנס לאוברדרפט גדול שכזה. או במקרה שלך, עליך, על שאפשרת לו מצידך, להיכנס כלל לחוב שכזה בעסק שלך. לעתים, התירוץ לאי-התשלום הוא "למה לא הזכרת לי לפניי, כי דווקא אז היה לי איך לשלם לך" וכדומה.

5. צדק מאוחר – מכיר את הביטוי "טחנות הרוח טוחנות לאט"? במקרה זה החייב, בדרך כלל לאחר הגשת תביעת דרישת השבת החוב מצידך (אך גם לפניה), מסתמך על כך שהביורוקרטיה המשפטית, הבנקאית והאחרות עובדות מאוד לאט. בינתיים הוא מרוויח זמן יקר של אי-תשלום והחזרת החוב מטעמו.

6. "שיטת המצליח" – מצב נוסף בו עלול לנקוט החייב, זכה כבר לכינוי: "כרסום מתמשך"  במקביל, זכה גם לכינוי: "שיטת המצליח", קרי: "אם מצליח לי, למה להפסיק ולהסתפק במועט". במצב שכזה, הלקוח מעלה בקשות מצומצמות שלא נפסקות, תוך התחייבות לתשלום החוב לאחר מילויין.

ישנו מגוון של תואנות והסברים ה"מושלים בכיפה", המצויים בשדה הנ"ל. להלן כמה מהבולטים שבהם: הנחה זעומה בחוב, פריסתו לתשלומים, בקשה לתקופה של  "גרייס" (חסד) לפני תשלום התשלום הראשון וכדומה.

7. "אל תדאג, אני אשלם לך" – במקרה כזה, החייב לא מתעלם מהחוב ומודיע קבל עם ועדה, שבכוונתו לשלם אותו. הוא רק צריך קודם להיפגש אתך או עם הבנקאי שלו, כי חלה טעות בחישוב ו/או כדי להבין ו"לרדת לעומקם של דברים" ו/או כדי להשיג הנחה. לטענתו, "ברגע שזה יקרה", ראה את החוב משולם. כך הוא משיג הבנה ושיתוף פעולה מצידך, משום שהוא הרי הודיע כי אינו מתכחש לחוב ומתכוון לשלמו. אבל, הוא בהחלט מרוויח זמן, משיג דחיות על גבי דחיות ויכול להיות שגם הנחות על סכום החוב המקורי. כמו כן, הוא נמנע בינתיים ולאורך זמן רב ומשמעותי, מתשלום.

8. הרדמה –  החייב מרגיע ו"מרדים" אתכם, כי הוא אומר שהוא נתון בחובות ובעיות גדולים בהרבה מכם ואתם הבעיה הכי קטנה שלו. לכן, מצטייר אצלכם הרושם , בהרבה מן המקרים ובטעות, שייקל עליכם לקבל את הכסף שלכם ממנו.

9. זווית אחרת – החייב מנסה להמעיט בערך החוב ו/או בעובדה שטרם החזיר אותו, ולהעביר את האש לכיוונם של אנשים אחרים שאינם קושרים אליו.

ישנו מגוון של תואנות והסברים ה"מושלים בכיפה", המצויים בשדה הנ"ל. להלן כמה מהבולטים שבהם: "שנים שאני לקוח שלכם", "כשהיה לי כסף התייחסתם אליי מאוד יפה, נכון", "תגבו קודם את החובות במיליוני שקלים ואז תגיעו אלי", "אם הייתי הבן של המנכ"ל לא הייתם עושים לי את זה, נכון?" ו"אתם חכמים על קטנים".

10. "חפש את החלש" – במקרה זה, החייב יתקשר עם הגורם הנוח לו בעסק שלך בדרך כלל זה הגורם העדין, המתחשב, הנוח והמושפע יותר למניפולציות שלו וכך צפוי הוא להרוויח לגיטימציה מעובד מן המניין בעסק שלך (זה גם יכול להיות אתה, כבעל העסק אם אתה כזה ואם הוא יבחר בך), זמן, אנרגיה וכסף.

11. מתלונן קבוע וסדרתי – הלקוח גורם לכמה אנשי צוות לטפל ולהתעסק בחוב שלו, על ידי נדנודים בלתי פוסקים, עד שבעל ו/או מנהל העסק רוצה רק שיעזוב את העובדים שלו. זאת על מנת להפנות משאבים ללקוחות אחרים שיביאו סך הכל יותר כסף. התוצאה: העסק מתפשר עם החייב על תשלום חלקי מסכום החוב, רק כדי ש"יעזוב אותנו בשקט", ויפסיק לבזבז זמן, אנרגיה וכסף לארגון.

12. "מה קורה עם ההנחה שלי?" – החייב נתלה כמוצא שלל רב על אי אספקת הנחה / זיכוי מלאים / חלקיים בשיווי של גרושים, ולכן מעכב את תשלום החוב שיכול לעמוד עד פי 30 מההנחה / הזיכוי.

13. "מכרתם לי בכלל מוצר מקולקל" – האספקה שהייתה אמורה להגיע איחרה, הגיעה בזמן אבל שבורה או הגיעו החלקים הלא נכונים.

 

Hombre joven preocupado trabajando en un ordenador porttil.

גבייה שוטפת כוללת מעקב אחר חשבוניות חודשיות, תיעוד והקפדה על גבייה במועד ובמסגרת תנאי האשראי, מכל לקוחות העסק שלך. גבייה... קרא עוד

עצמאיים, בעלי עסקים (וגם בעלי ומנהלי חברות וארגונים), מבינים היום, יותר מתמיד, שהליך הגבייה בעסק זו  "אומנות" בפני עצמה. במיוחד כשמדובר בגבייה שוטפת, כלומר: מעקב אחר חשבוניות חודשיות, תיעוד והקפדה על גבייה במועד ובמסגרת תנאי האשראי, מכל לקוחות העסק שלך.

מדוע?

משום שנדרשת גישה חיובית ללקוח ויכולת שלא לדחות דברים, אלא להתמודד עימם בשעת הצורך.

סיבה נוספת היא שקהל הלקוחות עצמו מתחלק לקטגוריות. ישנם לקוחות המשלמים בזמן ומיד וישנם כאלה המשלמים בהתאם לימי האשראי שניתנו להם. ישנם כאלה המשלמים בעקבות שיחת טלפון, כבר לאחר התזכורת הראשונה, וישנם לקוחות, המשלמים רק אחרי תזכורת שנייה ושלישית.

לצד כל אלה, קיימים גם אותם הלקוחות המתחמקים סדרתית מתשלום.

לכן החשיבות הרבה המיוחסת למערך הגבייה בכל עסק – קטן כגדול.

על מנת לקיים גבייה שוטפת ולשפר מנהלתית את מערך הגבייה בעסק שלך יש צורך ביישום שלושה צעדים הכרחיים אלה:

  1. בניית נוהלי ותהליכי גבייה בהתאם למדיניות החברה והטמעתן במחלקות השונות בעסק שלך.
  2. הקמה ותחזוקה מסודרת, מדוקדקת ויומיומית של "מערכת משוב גבייה" שבה יימצאו הנתונים הבאים: סטטוס הגבייה ופעילות ותיעוד שיחות עם החייב.
  3. דאגה למילוי ולתיוק נכון ומסודר של מסמכים רלוונטיים להליכי הגביה השונים בעסק, תוך הפרדה ברורה בין מקרה למקרה. להלן רשימת המסמכים הרלוונטיים הנדרשים להליך הגבייה: טופס פרטי לקוח, הזמנת עבודה, תעודת משלוח, חשבונית מס, קבלה וטופס פרטי כרטיס אשראי. יתירה מכך: מילוי מלא של טופס פרטי הלקוח הוא אחד מהצעדים המהותיים בניהול כללי נכון ותקין של עסק. מילוי טופס זה צריך להיעשות כבר בהתקשרות הראשונה. על הטופס לכלול את פרטי-הקשר הדרושים עם הלקוח. בכללם: כתובות מדויקות, טלפונים וכתובות דואר אלקטרוני עדכניות, אנשי- קשר ושמות של מנהלי חשבונות שעימם אתה צריך להיות בקשר צמוד, ובדיקה מקיפה של סיכוני האשראי של הלקוח.
One Hundred Dollar Bills ina Recycle Symbol Isolated on White Background.

חשובה ככל שתהיה, הגדלת המכירות לא יכולה בשום פנים וצורה להחליף את שיקול הדעת הנדרש בעת קליטת לקוחות חדשים, אישור מסגרות... קרא עוד

הרבה מבעלי העסקים לא מבינים עד כמה גביית חובות יעילה בעסק הכרחית לחוסן ולשיפור של מצב הפיננסי של העסק שלהם.

נכון, החשיבות היא במיוחד להפחתת הלחצים בתזרים מזומנים, אך היא גם תורמת רבות לסוגיות רבות נוספות.

די אם נזכיר את שיפור ההון החוזר, הפחתת לחצים בתזרים מזומנים, סיוע ניכר בהפחתת התלות במערכת הבנקאית, הקטנת עלויות המימון והריבית וצמצום של הלוואות שונות ושל מסגרות האשראי המנוצלות ובכך הפחתת עלויות המימון בהן העסק נושא.

עם זאת, יש יותר ויותר עסקים ששקועים עד צוואר בניסיון סיזיפי ומתמשך בניסיונות מוצלחים יותר או מוצלחים פחות בהגדלת המכירות. לשם מופנים מרב המאמצים, ולפיכך גם המשאבים שלהם. לא רק המשאבים הפיננסיים, אלא גם משאבי הזמן והאנרגיה של בעלי העסקים. יש לא מעט מקרים שעסקים משקיעים מאמצים כה גדולים להגדלת המכירות, עד כי הדבר בא על חשבון הטיפול בגביית החובות שהוא לעתים גדולות יותר חשוב והכרחי לעסקים מסוימים.

בעלי עסקים חייבים להבין שנושא הגדלת המכירות של העסק הוא חיוני וחשוב עד מאוד.

הוא מעניק כסף – "חמצן" לעסק שלך, אך באותה מידה הוא יכול להשתנות מעונה לעונה ומשנה לשנה. בבחינת "פעם למטה – ופעם למעלה".

אך, חשובה ככל שתהיה, הגדלת המכירות לא יכולה בשום פנים וצורה להחליף את שיקול הדעת הנדרש בעת קליטת לקוחות חדשים, אישור מסגרות אשראי ללקוחות וניהול וביצוע פעולות גבייה נחרצות.

קליטת לקוחות חדשים לעסק, ללא בדיקה קפדנית ומספקת, יכולה להיות בעלת רמת סיכון פיננסי גבוהה מאוד, עד כדי פגיעה אנושה בעסק ואפילו סגירתו. שלא נדבר על למעלה מכך.

כך גם, למשל, הקצאת מסגרת אשראי גבוהה מדי ללקוח מסוים, וביצוע פעולות גבייה לא יעילות מול לקוחות שונים.

לכן, כבעל עסק, עליך לדאוג לאיזון בין הרצון להגדיל רווחים ממכירות לבין הצורך לנהל הליך יעיל של גבייה.

בכל התהליך כדאי להתבונן על התמונה המלאה ולא לקבל החלטות המתבססות על זווית ראייה צרה מדי.

עליך להגדיר מראש את נוהל גביית החובות בעסק.

הרי כמה "עקרונות ברזל" בולטים שעליך להקפיד עליהם, הרבה לפני נקיטת איומים, הליכים משפטיים ועירוב עורכי- דין ומשפטנים בהליך הגבייה אל מול לקוח חייב קשה גבייה:

1. קבע כי תהליך הגבייה מתחיל בעת קליטת הלקוח בעסק.

2. בדוק היטב את מצבו הפיננסי של הלקוח.

3. לאחר מכן, החתם אותו על הסכם המפרט את תנאי האשראי והתשלום.

4. הכרחי לדרוש ממנו בטחונות לגבייה.

5. הכלל החשוב ביותר בעבודה מול לקוחות בעייתיים הוא הפגנת אסרטיביות והחלטיות בעת הגבייה. לכן, הקדם לפנות ללקוחות הבעייתיים עוד בטרם הגיע מועד הפירעון של החוב ודרשו התחייבויות לתאריכים, סכומים, ופרטי אמצעי התשלום.

Angry bearded man screaming into the phone

רבים מבעלי העסקים לא תמיד מבינים שתהליך הגבייה הוא למעשה "עבודה" בפני עצמה, ונושא שדורש טיפול התמדה רבה וגישה חיובית וגם... קרא עוד

לא מעט בעלי עסקים נתקלים בחובות שונים – בין אם חייבים להם כסף או שהם חייבים כסף לאחר.

במקרה שלהם חייבים כסף, הם לא תמיד יודעים איך להתנהל ומה לעשות בכדי לדרוש הסכום המגיע להם.

לחילופין, הם מרגישים סוג של אי-נוחות לטפל בהחזר החוב מידי החייב להם, למרות שהדבר יכול לפתור עבורם לא מעט בעיות בעסק, ובעיקר בכל הקשור לסוגיית תזרים המזומנים.

אותם בעלי עסקים חייבים להבין שמערך הגבייה של העסק שלהם חייב להיות מאורגן כיאות באופן יומיומי ואפילו מתוקתק.

אז כדי שאתה, כבבעל עסק, לא תיקלע למצב של בעיה בתזרים המזומנים של העסק שלך, הרי כמה דרכים מרכזיות לשיפור מערך הגבייה של העסק שלך:

בראש ובראשונה חשוב מאוד שכרטיסי הלקוחות, נותני-השירות והספקים שעימם עבדת ו/או אתה עובד, יהיו מלאים בכל פרטי-הקשר הדרושים. פרטים כדוגמת: כתובות מדויקות, טלפונים ואי-מיילים עדכניים, אנשי קשר ושמות של מנהלי חשבונות שעימם אתה צריך להיות בקשר צמוד.

רבים מבעלי העסקים לא תמיד מבינים שתהליך הגבייה הוא למעשה "עבודה" בפני עצמה, ונושא שדורש טיפול התמדה רבה וגישה חיובית וגם יכולת לא לדחות דברים אלא להתמודד עימם בשעת הצורך.

הרי אף לקוח לא אוהב לשלם ובטח לא באופן מיידי.

עצם הידיעה וההכרה בכך צריכה ללמד אתכם לעמוד על שלכם. כך תגלו עד מהרה לא רק איך אתם נראים שאתם כועסים, אלא גם מאמנים, וחשוב מכך משדרגים, את יכולות הגבייה שלכם.

איך עושים זאת?

1. קודם כל אל תתבייש. אל תהסס לטלפן לחייב, ולהזכיר לו את חובו וכמובן לשאול מתי הוא מתכוון לשלם. עלייך לזכור כי בחברות גדולות דואגים לאייש משרה מיוחדת בעובד שתפקידו הוא טיפול באופן אישי בחייבים. על כן, אם התקציב שלך מאפשר לך, שקול בכובד ראש להעסיק אדם שיטפל לך בגבייה. אם לא, אל תזניח את הטיפול וקח את מושכות לידיים, כאמור. כבעל עסק, דאג להקצות כמה שעות ביום העבודה כדי לטפל בחובות אבודים.

2. ישנם מקרים שבהם החייב כסף דואג להתחמק באופן עקבי מתשלום וגם מתעלם מהעובדה שאתה מחפש אותו בטלפון. הוא "מסנן" אותך טלפונית, או פועל בטקטיקות שונות כמו המצאת והשמעת סיפורי בדים על מנת שתחדל מלהתעסק בנושא, במקרה כזה אתה צריך פשוט להמשיך ולצלצל לחייב. במידה והוא עונה לך ו/או מתקשר איתך בדרך זו או אחרת, הדגש בפניו את הצורך האמיתי שלך בכסף. ספר לו אשר על ליבך. סיכויים טובים שתמצא אצלו אוזן קשובה. הרי בכל זאת יש עדיין כמה צדיקים בסדום.

3. אם טקטיקה כזאת לא משיגה את יעדה: דבר עם מנהל החשבונות ו/או מנהל הכספים של בעל החוב, והבהר להם את הדרישה שלכם לתשלום החוב.

4.  אם מנהל החשבונות, מנהל הכספים וכמובן בעל חוב ממשיכים להתעלם מכם, שלח לבעל החוב מכתב רשום שבו אתם דורשים בצורה ברורה לקבל לידיכם את סך החוב. את כל ההתנהלות הזו דאג לשמור בתיקייה מיוחדת שאליה תהיה לך גישה נוחה. אם עדיין לא קיבלת תגובה מבעל החוב, נסח בעזרת משפטן או עורך דין מכתב התראה לפני נקיטת הליכים משפטיים בחתימת עורך דין.

5. השלב הבא הוא הגשת תביעה משפטית לפי החלוקה הבאה: בית המשפט לתביעות קטנות בתביעות על סכום של עד 33,800 ש"ח, בית משפט השלום בתביעות שערכן פחות מ-2.5 מיליון ש"ח ובית המשפט המחוזי דן בתביעות של 2.5 מיליון ש"ח ומעלה.

יודגש כי לפני הכל:

לפני עשיית עסקים, קבלת החלטות כלכליות על שיתופי-פעולה עסקיים וחתימת חוזים, ברר לגבי ההיסטוריה הפיננסית והכללית של מי שחשוד על ידך כמי שיכול להיות חייב עתידי. ברר גם על ההיסטוריה הפיננסית והכללית של העסק או החברה שלו. בנוסף, ברר על מוסר התשלומים של החשוד, העסק או החברה שלו לעסקים אחרים.

 

Build.

מקורות מימון הם מחויבי-המציאות לפיתוח של עסקים. נכון, יש בעלי עסקים שיש להם די והותר כסף על מנת להתגבר על המכשולים... קרא עוד

עסק שעונה להגדרה כעסק קטן או בינוני על פי הגדרות הסוכנות לעסקים קטנים ובינוניים במשרד הכלכלה, ואין זה משנה מהו תחום העיסוק שלו, רשאי להגיש בקשה להלוואה בנקאית בערבות המדינה לטווח בינוני עד ארוך.

הלוואה זו תאפשר ללווה שלא להעמיד את מלוא היקף הביטחונות. כך יוכל לנצל אותה לטובת השקעות עתידיות או לטובת הון חוזר. זאת, ללא התלות בבנק שממנו נלקחה ההלוואה.

תהליך קבלת ההלוואה:

1. יש לפנות לאחת החברות שנבחרו לשם הפעילות בקרן, שתהיה הגוף המתאם. איתה ניתן להתייעץ לגבי יכולת העסק שלך לקבל את ההלוואה.

2. יש למלא שאלון בהתאם לצורך עבורו אתה, כבעל העסק, מבקש לקבל את ההלוואה.

השאלה העיקרית: האם העסק בשלבי-הקמה או שזקוק להשקעה נוספת וכדומה.

3. יש לשלם את האגרה המבוקשת לחשב הכללי בבנק בו בחרת לבקש את ההלוואה או לחילופין, בבנק הדואר. לאחר מכן, יש לשלוח את הבקשה לגוף המתאם – החברה שבה בחרתם.

4. לאחר שליחת הבקשה, יקבעו איתך פגישה קצרה, בה ישאל אותך הכלכלן הבודק מטעם החברה, כמה שאלות. בהתאם לתשובותיך, הוא יכין את הדו"ח. מהיום בו הושלמו הפרטים בחברה צפויים לעבור עד עשרה ימי עסקים להמשך ולהעברת הדו"ח לבנק. הטפסים שמילאתם יחד עם השאלות בפגישת הבודק יהוו מעין תוכנית עסקית קצרה, ולכן חשוב להראות בתשובות הבנה ונכונות לכיוון עסקי שיתרום לשיפור העסק שלכם. הניסיון מראה כי ככל שתהיו יותר ברורים וחדורי-מטרה, כך יהיו הסיכויים לקבלת ההלוואה טובים יותר.

5. לאחר שהבנק בו בחרתם יבדוק את הדו"ח, ויקרא את החומר המצורף, הוא יקבע ועדת אשראי שבה יהיו נציגים מטעמו ומטעם הגוף המתאם. במסגרת ועדה זו יקבעו את גובה ההלוואה הניתנת והתנאים הנלווים לה.

6. חשוב לדעת: על מנת לקבל את ההלוואה יהיה עליך להפקיד 25 אחוז ממנה כערבות. זאת יכולה להיות, לצורך העניין, תוכנית או תוכניות חיסכון (במידה ויש כאלה) וכדומה. עקרונית ולחילופין, תוכל לבקש הלוואה גדולה יותר ו-25% ממנה להפקיד בפיקדון בנקאי.

בנקודה זאת ראוי להדגיש את התועלת בכל הנוגע לערבויות הנדרשות בהלוואה בערבות המדינה לעומת הלוואה רגילה – בהלוואה רגילה יבקש הבנק ערבויות על כל גובה סכום ההלוואה, בנוסף לערבות אישית של בעלי העסק ולשעבוד שוטף של כל העסק.

7. בדרך כלל, כ- 50% ממבקשי ההלוואה נענים בחיוב ומקבלים אותה. יחד עם זאת, יש מקרים בהם יחליט הבנק לחלק את ההלוואה לשתיים. את החלק השני צפוי הלווה לקבל לידיו רק במידה ויוכיח את קידומו של העסק.

8. חשוב לזכור: ההלוואה הניתנת היא ל-5 שנים, כשבחצי השנה הראשונה יהיה צריך להחזיר רק את הריבית וללא הקרן. לאחר מכן וביתרת הזמן, יהיה על הלווה להחזיר את סך הקרן. יודגש כי גובה הריבית ייקבע על ידי הבנק, ולכן על הלווה לבדוק היטב מהו הגובה שלה.

Small Change in Hand Isolated on the white background

בשנים האחרונות יש פתרון הרבה יותר זול מול חובות קטנים מאשר להשתמש בשירותיו היקרים הצפויים בנושא מצד עורך הדין הממוצע.... קרא עוד

חובות קטנים מוגדרים בעולם העסקים הישראלי ככאלה המגיעים לסכום של עד 10,000 שקלים.

למרות שאין חולק על כך שכל גרוש קובע, בדרך כלל בשביל גבייה של חובות מעין אלו לא שווה לפנות לעורך דין. הרי בהרבה מהמקרים, שכר הטרחה שידרוש עורך הדין על מתן שירותי הגבייה יהיה גבוה מהחוב עצמו, ולכן ייחשב כהוצאה מיותרת שלך, בעל העסק.

בשנים האחרונות יש פתרון הרבה יותר זול מול חובות קטנים. המדובר בהליך מהיר ומקוצר המתבצע למול משרדי ההוצאה לפועל. הליך, שאינו מצריך שימוש בשירותיו של עורך דין.

בחודש אוגוסט 2009 נכנס לתוקפו תיקון בחוק ההוצאה לפועל המתייחס להליכים של גביית חובות קטנים.

התיקון יצא אל הפועל לאחר שנמצא כי מרבית החובות במשק הם חובות המוגדרים כחובות קטנים והם אלה הגורמים לנזק הגדול ביותר לבעלי העסקים בו.

אחת הפעולות ההכרחיות שלך כבעל עסק בבואך לגבות חוב קטן היא פנייה למסלול המקוצר של משרדי ההוצאה לפועל.

הפנייה למסלול זה מצריכה מבעל החוב למלא טופס של פתיחת התהליך ולציין בו שהתהליך נעשה ללא שימוש בשירותיו של עורך דין.

מכאן והלאה יכול בעל החוב להמתין בסבלנות – ה"כדור" עובר לפקידי ההוצאה לפועל שפונים אל החייב ומתריעים בפניו על החוב ועל כך שהוא חייב לשלם אותו תוך פרק זמן כזה או אחר. בדרך כלל 20 יום מיום קבלת הבקשה לידיו.

במהלך 20 הימים הבאים, אמורים פקידי ההוצאה לפועל לדאוג ליצור קשר עם החייב ולהסביר לו את מצבו ואת העובדה שהוא חייב לשלם את חובו אחרת ינקטו נגדו סנקציות והוא יוכרז כסרבן תשלום.

יתרון גדול שלך משימוש בהליך זה הוא לא רק שמדובר בהליך גבייה זול וחסכוני בשל חוסר הצורך בשכירת שירותיהם של עורכי הדין שלוקחים לעתים לא מעט כסף, אלא שבהליך זה ניתן לגבות את החוב בטווח זמן של בין חודשיים עד לחצי שנה.

אך מה שניכר כיתרון הגדול עוד יותר הוא אופן הפנייה. הפנייה האישית, הרשמית והמחייבת של אנשי ההוצאה לפועל אל החייבים והגישה שיש להם אל פרטיהם האישיים: מקום מגוריהם, מספרי רכביהם ואפילו פרטי חשבונות הבנק שלהם, עושות בהרבה מן המקרים את ההבדל.

לכן, בהרבה מן המקרים, בבואך לגבות חובות קטנים, כדאי הרבה יותר להשתמש בהליך הזה.

Businessman celebrating money income against white background

כשחייבים לך, כבעל עסק, כסף, עליך לדעת שהליך גבייתו הוא מדורג ובעל מספר שלבים חיוניים והכרחיים. רוב הסיכויים שאם הדרישה... קרא עוד

נושא שנחשב לאחד מהפחות נעימים בעולם העסקים הוא נושא גביית החובות. לא מעט בעלי עסקים לא יודעים כיצד להתמודד עם הנושא המורכב הזה. לעתים, הם מעדיפים שלא להתמודד עמו ולחשוב שהוא ייפתר מעצמו.

כשחייבים לך, כבעל עסק, כסף, עליך לדעת שהליך גבייתו הוא מדורג ובעל מספר שלבים חיוניים והכרחיים:

1. דבר ראשון שעליך לעשות אחרי שדרשת את הכסף כמה פעמים ולא נענית, הוא לשלוח מכתב התראה לחייב. ככלל, רצוי מאוד שעורך דין יחתום עליו. הדבר הופך אותו לרשמי ומחייב יותר. במכתב הקפד להבהיר לחייב, כי אי-תשלום החוב יגרור אחריו הליכים משפטיים העשויים לגרום לו להוצאות כספיות שרק יתווספו לחוב שכבר קיים.

2. אם מכתב ההתראה ששלחת לא מקבל תגובה או לחילופין מקבל תגובה לקונית ולא רצינית, רצוי מאוד שתפנה לסעד משפטי. התביעה המשפטית באשר לחוב תלויה ברוב המקרים בגובהו. אם מדובר בחוב של עד 10,000 ש"ח יש להגיש את התביעה לבית המשפט לתביעות קטנות. בסכומים גדולים יותר, רצוי לפנות לבית משפט השלום, שם צפוי בירור מעמיק יותר מולך ומול החייב.

3. במידה ובית המשפט פסק לחובת החייב תשלום סכום של עד 50,000 שקלים, אפשר וצריך לפנות ישירות למשרדי ההוצאה לפועל ולבקש מהם את הכספים. יחד עם זאת, יש לקחת בחשבון כי ייתכן מאוד שבמקרה של פנייה לשירותי ההוצאה לפועל, ינסה החייב למשוך זמן ולהגיש התנגדות לביצוע ההליך. כמו כן, עליך להביא בחשבון, כי פנייה למשרדי ההוצאה לפועל כרוכה בתשלום אגרת פתיחת תיק שנקבעת בדרך כלל על ידי משרד המשפטים ועשויה להגיע לכדי אחוז אחד או שניים מגובה החוב המדובר.

4. במקרה של התנגדות החייב להליך, העניין צפוי לעבור ישירות לטיפול והכרעה של בית המשפט. אז יהא עליך לחכות, לעתים זמן רב, להכרעה נוספת.

5. הליך ההוצאה לפועל הוא לפעמים לא רק הדרך המומלצת לקבלת הכספים המגיעים לך, אלא גם הדרך החוקית היחידה. עם זאת, ההליך הממוצע יכול להיארך כמה שנים. בנוסף, יודגש כי, לעתים, הליכי ההוצאה לפועל מגיעים אל קיצם בפשרה מסוימת או בהסדרי-גבייה חלקיים בלבד. על כן, עליך להיערך לכך שלא תקבל את מלוא סכום הכסף במקור.

Consulting, business, planning.

המציאות בשטח מוכיחה כי כשאתה מצוי בבעיה כספית ו/או במצוקה פיננסית, כמעט ואין "פתרונות קסם". כשההוצאות של העסק שלך רק... קרא עוד

למרבה הצער, זו הפכה נחלתם של בעלי עסקים רבים: הרגע בו הם מבינים כי ההתנהלות הכלכלית שלהם היא הכל חוץ מתקינה.

למה?

כי ההוצאות גוברות על ההכנסות, כי החבל הכלכלי סביב הצוואר רק מתהדק, וכי הלחץ מעלה מחשבות על שימוש ב"פתרונות חירום" לא יעילים שרק מחמירים את המצב.

בתנאים אלו ברור כי על בעל העסק לתת את הדעת על האופן המדויק בו הוא מתנהל בזירה הכלכלית.

לפניכם כמה עצות מועילות ומובילות שיאפשרו ניהול פיננסי ללא דופי, או לכל הפחות טוב הרבה יותר:

1. כל עסק צריך לשקוד ולהגדיר תוכנית של פיתוח עסקי. המדובר בהוצאה לפועל של סדרת פעולות המסייעות לעסק לממש את הפוטנציאל הכלכלי והעסקי שבוודאי יש לו. לא פעם בעזרתם של פתרונות המימון האטרקטיביים המוצעים כיום בישראל (בנקאיים וחוץ-בנקאיים כאחד).

2. עיקר מאמצי העסק צריכים להיות מושמים סביב הרכבת תוכנית עבודה, המתייחסת לשלל משתנים המרכיבים את המשוואה הפיננסית שלו: האחריות של כל אחד מאנשיו למשימות העסקיות היומיומיות, מועדי הביצוע הספציפיים, העלויות, הרווחים וכדומה. תוכנית שכזו תאפשר לבעל העסק לראות "מי נגד מי", תגדיל את הביטחון שלו בעסק עצמו ותקטין את החשש משימוש בהלוואות.

3. כאשר העסק בונה תוכנית עסקית, לא רק שהחששות שלו מתפוגגים, אלא גם שההתנהלות שלו מול הגורמים השונים הופכת לפשוטה יותר. ברוב הבנקים, לדוגמא, כאשר בעל העסק מראה ביטחון ווודאות לגבי ההווה והעתיד שלו, וכאשר ישנם נתונים מספריים המשמשים עדות לכך, יציע הבנק הצעות משתלמות עבור העסק.

בצורה זו אתה כבעל עסק תוכל ליהנות מריביות שבעבר היו נראות בלתי ניתנות להשגה עבורך, דוגמת ריבית בגובה של כשניים עד כארבעה אחוזים בלבד.

יחד עם זאת עליך לזכור כי כבעל העסק, עליך להגדיר מראש מהי המטרה של הכספים אותם אתה צפוי לקבל, דבר המבטיח שהתנאים הנוחים אותם השגת, לא ירדו, בסופו של יום, לטמיון.

Beautiful business woman with catalog at modern building background

ליווי משפטי לעסק שלך נחוץ לו בדרך כלל כבר משלב התחלת הפעילות. הנושאים בהם צפוי לעסוק היועץ המשפטי, עורך הדין, רבים... קרא עוד

אירועים שונים במהלך חיי העסק שלך יחייבו אותך בייעוץ משפטי, חלק גדול מהם יתרחש בעקבות הנושאים הבאים:

1. גביית חובות והליכים משפטיים

עסקים רבים מתמודדים עם בעיה של גביית חובות. חובות של חייבים לעסק שלך משמעותם בעיה ישירה בתזרים המזומנים של העסק וכאב ראש גדול. מוסר התשלומים בישראל נחשב לבעייתי לעתים, ואין כמעט עסק שאינו מוצא את עצמו עם הבטחות לתשלום, אך עם כיס ריק בסופו של יום.

עורך דין שילווה אותך בעניין זה יוכל להקל ולמנוע מקרים רבים של חובות נגררים באמצעים שונים כמו ניסוח משפטי מדויק ונכון של חוזי עבודה ושל הצעות מחיר. כמו כן, אין לשכוח את הייצוג המשפטי בעימותים משפטיים אל מול בתי-המשפט ובמידת הצורך, גם אל מול ההוצאה לפועל.

המסמכים המנוסחים על ידי עורך דין מקצועי כמו: החתמת ערבים לעסקה, עריכת שטר חוב, תניית שימור בעלות בהסכם וכדומה, יוכלו לשנות את התמונה לטובתך ולהביא לניצחונך גם בתהליכי גביית החובות וגם בהליכים משפטיים.

2. קניין רוחני

בעלי עסקים רבים לא מודעים ליתרונות ולכסף הגדול שיש במושגים קניין רוחני ומוניטין. במקרים רבים מושגים אלו יכניסו ויחסכו לכם כסף רב. עסק בעל שם ומוניטין מכובד יכול לתמחר זאת גם בכסף. עורך דין שמלווה את העסק שלך מיום הקמתו, ידאג להגן על הקניין הרוחני של העסק שלך ולשמור על זכויות היוצרים שלו. במקרה, בו תצטרך הגנה משפטית בעניין הקניין הרוחני יהיה זה עורך הדין שיוכל לפעול ולמצות את המגיע לך בעבור הפרת זכויות העסק שלך.

3. חוזי העסקה

העסק שלך חשוף לתביעות מצד המועסק אצלך וחשוב למנוע גם במצבים כאלה תביעות קטנוניות. יש לתכנן את הזכויות הסוציאליות שאותם אתה מעניק לעובדים ולעגן אותם, כך שתגן על עצמך מתביעת פיצוי לא מתוכננת.

בסיוע עורך דין תוכל להגן על האינטרסים של העסק ולהגן עליהם בבית המשפט. בנוסף, עוד קודם לכך, בעת עריכת חוזי העבודה עורך הדין ייטיב לנסח נכון משפטית את הסכם ההעסקה ויוסיף סעיפים מגנים עלייך, כמו: התניית אי-תחרות, ויתור על זכות לקבלת גמול עבור שעות נוספות וכדומה, וחיסכון של כסף רב לעסק שלך בעת התדיינות משפטית ממושכת בבתי-משפט.

4. יתרון על המתחרים

עורך דין הצמוד לעסק שלך מהווה נקודת יתרון על פני המתחרים שלך שלרבים מביניהם אין שירותי עורך דין וליווי משפטי צמודים. ידע הוא כוח ולעורכי-הדין יש ידע רב בחוקים ותקנות שונות: בביורוקרטיה, במיסוי, בתקנות עירוניות ובחוקים מסחריים.

5. פשיטת רגל

לצערנו הרב, עסקים רבים נקלעים לעתים למצב לא פשוט בו הם נקלעים לחובות גדולים. ישנם כמה וכמה דרכים לצאת מהתסבוכת הכלכלית. לכל השיטות, יתרונות וגם חסרונות וללא התמצאות מספיקה בפרטים, ייתכן ולא תשכיל לבצע את הבחירה הנכונה עבורך. בעזרת ליווי של עורך דין שמכיר זמן רב את העסק שלך ואת מצבו הכלכלי, תוכל להבין את הדרכים השונות ליציאה "נכונה" מהתסבוכת. יחד אתו, תוכלו להחליט מהו ההליך הנכון בעבורך ובעבור העסק שלך, וכיצד לבצע אותו ביעילות על הצד הטוב ביותר.

Chain with red joining link

הגעת לשלב העצוב של ההחלטה על סגירת העסק. ככל שניסית לשרוד לא הצלחת, וכעת יש לדאוג לפרטי הסגירה כדי להשאיר את הדבר כזיכרון... קרא עוד

הגעת לשלב העצוב של ההחלטה על סגירת העסק. ככל שניסית לשרוד לא הצלחת, וכעת יש לדאוג לפרטי הסגירה כדי להשאיר את הדבר כזיכרון בלבד וללא חובות שונים לרשויות המס.

בשלב הראשון, חשוב מאוד וחובה על פי חוק להודיע על הסגירה לרשויות המס, לביטוח הלאומי, למס ערך מוסף (מע"מ) ולמס ההכנסה.

1. כיצד תודיע למוסד לביטוח הלאומי?

יש לגשת אל סניף הביטוח הלאומי באזור מגוריך למחלקת הביטוח והגבייה ולהגיש להם טופס 6101 – שבו מודיע העוסק על שינוי סטטוס בדין וחשבון רב-שנתיים.

במידה וקיים תיק ניכויים, יש לסגור אותו על-ידי הגשת טופס 699 – שבו מודיע המעסיק על סגירת תיק הניכויים.

2. מה התהליך במע"מ?

מעת הפסקת הפעילות של בית העסק ותוך 15 יום, יש לבצע במשרד המע"מ האזורי את הפעולות הבאות:

  • יש למלא ולמסור הודעה על סגירת עסק/הצהרה – טופס 18. אם העסק נוהל על ידי שותפים, כל אחד מהשותפים צריך להגיש את הטופס בנפרד.
  • במידה ונשארו ציוד וסחורה יש לדאוג למכירת מלאי הסחורה ונכסי העסק. כמו כן, אל תשכח שיש להוציא עליהם חשבוניות מס ולשלם את המע"מ עליהם כנדרש בחוק. אם נשארו מלאי, ציוד ו/או נכסים נוספים, יש לפרט את ערכם הכספי בטופס.
  • חובות פתוחים יש להסדיר בעת הסגירה ולצרף דו"ח תקופתי אחרון של העסק שבו מפורטת מכירת הסחורה, הציוד ו/או הנכסים.
  • יש לדווח על חשבוניות המס שנשארו ריקות, כולל מספרן הסידורי.

3. כיצד יתבצע ההליך במס הכנסה?

  • תוך 90 יום מהפסקת הפעילות העסקית עליך להודיע לפקיד השומה על סגירת העסק ולדאוג בהתאם לפעילות הנישום להמשיך את תשלום המקדמות.
  • למלא טופס בקשה למס הכנסה לסגירת התיק של דרישת פרטים על סגירת העסק – טופס 2550, ולהגיש אותו למס הכנסה.
  • חשוב לזכור! גם אם הפעילות העסקית בשנה הנוכחית הייתה של חודשים ספורים, חובה למלא דו"ח שנתי ולהגישו אל מס הכנסה.

פעולות נוספות שאסור לשכוח:

  • להודיע לחברת החשמל ולעירייה בה נמצא העסק שנסגר על סגירת העסק, על מנת שלא תצטרך לשלם את המיסים.
  • לסגור את חשבון הבנק של העסק (חשבון עסקי).
  • להודיע על יום הפסקת הפעילות העסקית לחברת הביטוח ולבטל את פוליסות הביטוח העסקי.
  • את פנקסי הנהלת החשבונות של העסק שנסגר יש לשמור לפרק זמן של כ-7 שנים.
businessman shackled to the money

"מחול השדים" שאינו נגמר באשר לגביית חובות עבור העסק שלך, גובה ממך מאמץ רב. לאחר שהשקעת כסף, סיפקת את הסחורה ושילמת את... קרא עוד

מרבית בעלי העסקים אינם מיחסים חשיבות רבה נושא גביית החובות למרות שהוא צורך בסיסי וחשוב בניהולו של כל עסק וצריך להיעשות בצורה מקצועית ונכונה.

אז כיצד עושים זאת? כדאי מאוד שתקראו ותיישמו את העקרונות החשובים הבאים:

1. התייחסות רצינית – הכי חשוב להתייחס לנושא גביית החובות בכובד ראש וברצינות רבה. כשאתה תתייחס אל החובות שלך בצורה הנכונה, מרב הסיכויים שיקלטו זאת גם הלקוחות ועובדי החברה. תרגיש בנוח לגבות את הכסף שמגיע לך. זה שחייב צריך להרגיש שלא בנוח, משום שהוא הפר את ההסכם שהיה ביניכם. גביה היא חלק ממשי מתהליך המכירה והיא סיום והתחלה של מכירה איכותית ומשתלמת לשני הצדדים.

2. ממונה על גביית החובות – נושא גביית החובות צריך להיות מנוהל על ידי אדם אחד שימונה לכך. המנהל את גביית החובות יערוך מעקב מדויק וקבוע לגביית הכסף ותזרים המזומנים, יפעיל את האנשים המתאימים בעניין ולא ירפה מכך. רצוי להעסיק בתפקיד זה אדם חביב ונעים שיודע ליצור קשרים טובים וחברותיים עם הלקוחות.

כשלקוח מרגיש "חבר", הוא ישתדל לתת את הכסף בזמן כדי לשמור על היחסים החבריים ביניהם.

מנהל גביית החובות יערוך נוהל גבייה מסודר וברור, המתאים לנהלי העסק שיקבע על תדירות התזכורות ללקוח, הליך גביית החוב, מתי מפסיקים לספק סחורה ומתי שוכרים עזרה מעורך דין. עליו לערוך קיטלוג של הלקוחות שעומדים בהתחייבויותיהם ומשלמים בזמן ולקוחות שתהליך הגבייה אצלם קשה וממושך. במידה ומנהל הגבייה מגלה כי יש לקוחות קטנים, שמעכבים באופן תמידי תשלומים ואינם רווחיים לעסק שלך, אל תפחד לוותר עליהם ולא להמשיך ולמכור להם. תזרים המזומנים של העסק שלך, חשוב יותר מסך המכירות של העסק. מעבר לכך המשאבים שמופנים ללקוח כדי שישלם בזמן, גורמים לבזבוז זמן וכסף.

3. להזכיר, להזכיר, להזכיר – על מנת שתקבל את התשלום בזמן, רצוי לבצע תזכורת ללקוח. את התזכורת יש לבצע בזמנים מתוכננים מראש. עם שליחת החשבונית לתשלום, רצוי להתקשר ללקוח ולבדוק איתו שהוא אכן קיבל אותה ומודע לצורת התשלום ולסכום אותו עליו להעביר אליך. עם התקרב תאריך הפירעון, יש ליצור קשר נוסף ולברר מהי הדרך בה בחר לשלם. בעסקים המנוהלים נכון ישלחו בכל חודש, לכל לקוח בעל אשראי ארוך, מסמך המפרט את החובות לעסק, פריסת התשלומים וזמני הפירעון. הלקוח מבין שאתה זוכר אותו, ומקבל תזכורת על חובותיו והתחייבותו כלפי העסק שלך.

4. "סבלנות? לא בבית ספרנו!" – עבר יום הפירעון ולא ראיתם את הכסף? התקשרו למחרת ובררו מדוע הכסף לא הגיע. אל תתנו לו ארכה נוספת – מגיע לכם לקבל את הכסף השייך לכם בזמן. זמן שעובר לא עושה לכם טוב. לכן עליכם להיות נחושים, אך בו בזמן נחמדים, ולתת הרגשה של חוסר נעימות על מנת שהחייב לכם יבין שאינכם הכתובת "למריחה".

5. העלוקה: לא נעים. אבל אין ברירה – שיטה לא נעימה ולא אהובה אבל הוכחה כטובה ביותר: "להתעלק" על הלקוח כי לחץ מביא כסף. מסתבר שכשיוצרים לחץ על החייב, מתזכרים, מחייבים ונותנים הרגשה לא נעימה ולוחצים אותו לקיר, הכסף מגיע בסוף.

6. פתרון יעיל: צ'ק דחוי –  פתרון שמקל על שני הצדדים הוא קבלת המחאות דחויות. יש לך לקוח שמוכר כאחד שלא עומד בתנאי התשלום – בקש ממנו צ'ק דחוי במעמד קבלת הסחורה. ההמחאה הדחויה תשמש לך כערבות לקבלת הכסף.

7. התראה אחרונה – התייאשתם? לפני שאתם פותחים בהליך משפטי, שלחו מכתב רשמי בו יפורטו החובות, זמני הפירעון והפעולות שנקטת לגביית החובות. הראו רצינות ונחישות, משום שלקוח רציני יעדיף לשלם את החוב ולהימנע מתשלומים מיותרים לעורך דין וקנסות של הוצאה לפועל (הוצל"פ).

 

Contabilidad

ניהול פיננסי הוא לא רק סדר בכספים, הוא יקבע כמה כסף יהיה לך. בעלי עסקים עם לחץ תזרימי עושים המון שטויות, עובדים על בסיס של... קרא עוד

בעלי עסקים רבים עימם אני נפגש לא יודעים את הנתונים הבסיסיים ביותר בנוגע לניהול הכספים שלהם. לדוגמה, האם הם מרוויחים או מפסידים, מהו הרווח הגולמי שלהם או מהי העלות באחוזים של חומר הגלם וקבלני המשנה מתוך הגבייה שלהם על העבודה. בעלי עסקים אלה סומכים על כך שרואה החשבון ייתן להם את התשובות בסוף השנה.

אבל, הם לא מבינים שלקבל נתונים מרואה חשבון בסוף השנה או מתישהו במהלכה, יהיה לעתים מאוחר מדי.

מדוע?

משום שרואה החשבון משקלל את הנתונים שהבאתם לו לאחר שעשיתם את מה שעשיתם במהלך תקופת זמן. הדבר המעניין הוא כי גם אם דו"ח רואה החשבון מראה רווחים בסוף השנה, רוב העסקים לא באמת רואים את אותו הרווח בחשבון הבנק.

ה'אלף-בית' הפשוט ביותר של שליטה פיננסית, הוא ההוצאות נמוכות מההכנסות, באופן שוטף וגורף. אסור לעסק להוציא יותר ממה שהוא מרוויח, ואם עסק מתנהל אחרת ותמיד מוצאים סיבות להצדיק ולמצוא היגיון בהפרה של כלל זה, יש בעיה בהנהלה ובמחלקת החשבונות.

בעל עסק או מנהל כספים צריכים להפעיל שליטה יומיומית על הכנסות והוצאות כדי לדאוג תמיד שההכנסות גדולות מההוצאות!

איך עושים את זה???  אם תנסו לא תפסידו… (וזה עדיף, לעניות דעתי, על הכנת קובץ אקסל מיוחד לכך)

כדי לוודא שההוצאות נמוכות מההכנסות, בעל עסק צריך לדעת קודם כל מהן ההוצאות השוטפות והקבועות שלו, כמה מוציאים בחודש על כל הדברים פרט לחומר גלם וספקי משנה (כמובן שהכל כולל מע"מ). עכשיו יש לנו מספר. לאחר מכן לוקחים את כל ההוצאות שהיו על חומרי גלם וספקי משנה בשנה האחרונה (כולל מע"מ) מחלקים ל-12. עכשיו אנו יודעים כמה הוצאנו בממוצע בשנה האחרונה על חומרי גלם וספקי משנה. עכשיו לוקחים את כל ההכנסות כולל מע"מ מהשנה האחרונה, מחלקים ל-12. עכשיו רואים כמה מע"מ שילמתי בשנה האחרונה, יופי, מחלקים ל-12. את הנתון של ההכנסה הכללית לחודש משבצים במשבצת למעלה, את המע"מ אחד מתחת, את חומרי הגלם וספקי המשנה מתחת למע"מ. ההכנסה הכללית (כולל מע"מ) מינוס מע"מ מינוס חומרי גלם וספקי משנה יתן לנו נתון שיקרא הכנסה מתוקנת, כדי לא להתבלבל עם מינוחים שונים שכבר קיימים נגדיר את ההכנסה המתוקנת.

הכנסה מתוקנת –  הכנסה כללית כולל מע"מ מינוס מע"מ ששילמנו מינוס חומרי גלם וספקי משנה.

אם המספר שיצא לכם בהכנסה המתוקנת גדול יותר מסכום ההוצאות הקבועות אתם מרוויחים ואם לא אז אתם מפסידים, ובעזרת הטבלה הזו אתם יודעים בדיוק כמה.

מה עוד נותנת לנו הטבלה הזו? כמה אחוזים מתוך ההכנסה מנוצלים לתשלום על חומרי הגלם והספקים. בעזרת הטבלה אני יכול לתמחר את היומית שלי, אני יכול לבדוק אם העסק שלי, באמצעים הקיימים, יכול לייצר את אותו הסכום שהגעתי אליו. בנוסף לכל אלה, אפשר לתת מכסות מדויקות לאנשי המכירות שלי – מכסה יומית, שבועית וחודשית.

בנוסף, כשמסדרים את נתוני הכספים באופן הזה, ניתן לראות היכן אפשר לקצץ. לדוגמה: ראינו בעסק מסויים מתחום האופנה שהוא מייבא כל עונה כשליש יותר מלאי באופן שוטף, מלאי זה עומד במחסנים, תופס מקום ומתיישן, חיסכון זה במלאי שווה לבדו את ההבדל בין רווח להפסד.

התחילו בעצמכם להפעיל שליטה פיננסית יומיומית על העסק שלכם, השתמשו בכלים כגון תזרים מזומנים והטבלה המוצגת למעלה, קצצו ושלטו בהוצאות, אל תניחו לשום אדם בעסק שלכם להזמין משהו מבלי שיש עליו דין וחשבון, קיצוץ בהוצאות מעיד על מחלקת חשבונות וכספים עירנית לא על היותכם מרוששים. ללא פיקוח הדוק על הוצאות תמצאו את עצמכם מוציאים יותר ממה שאתם מרוויחים. אין יוצאים מן הכלל.

 

* מבוסס על חומריו של ל.רון הבארד

HVAC technician using a meter to check heat pump amperage

עוסק מורשה או עוסק פטור?- שאלה שכל בעל עסק בתחילת דרכו מתלבט בה ושואל. בחוסר הוודאות קיימת לפעמים "התנגשות" של הצד המשפטי... קרא עוד

 

ראשית, לעובדות "היבשות":

עוסק פטור הוא בעל עסק שפטור מהתחשבנות עם מס ערך מוסף (מע"מ) בלבד אם מחזור המכירות שלו בארץ ובחו"ל לשנה אינו עולה על כ- 77,000 ₪. עוסק פטור אינו יכול להוציא חשבונית מס אלא רק קבלות. במקביל, הוא לא מקבל קיזוז של המע"מ על הוצאות שונות גם אם יציג בעבורם חשבונית מספק והוא חייב בתשלומי מס הכנסה וביטוח לאומי.

ישנה רשימה של בעלי מקצועות חופשיים שאינם יכולים להירשם בסיווג כעוסק פטור וחייבים להירשם כעוסק מורשה כגון:  רופאים, אדריכלים, טכנאים, טוענים רבניים, יועצי מס, מרצים, עורכי דין ועוד.

היתרונות בלהיות עוסק פטור:

  • אין כמעט התנהלות אל מול מס ערך מוסף. מלבד פעם אחת בשנה.
  • הפטור ממע"מ נותן יתרון עסקי כיון שיכול למכור את המוצרים במחיר נמוך יותר משל העוסק מורשה.
  • מבין כל הסיווגים התשלום של עוסק פטור על שכר טרחת יועץ מס או רואה חשבון עבור הנה"ח ודו"ח שנתי הוא הכי נמוך והצורך בהנהלת חשבונות הוא פשוט מאוד.

החסרונות בלהיות עוסק פטור:

  • חברות גדולות מסרבות לעבוד עם עוסק פטור, כיון שאינן יכולות לדרוש החזר מע"מ על ההוצאות שלהם.
  • המסוגלות הפיננסית של עסק פטור הינה מוגבלת.חש
  • כישלון כלכלי – ניהולי של העסק יכול שיביא לקריסה כלכלית ואז יהא על "העוסק הפטור" לשאת באחריות אישית לתשלום חובותיו.

 

לסיכום: הסיווג של עוסק פטור מומלץ לבעלי עסקים קטנים מאוד שעובדים מהבית בצורה חלקית או שמעוניינים בתוספת הכנסה.

כדאי לדעת כי על עוסק עצמאי פטור או מורשה, יש להגיש בכל מספר שנים הצהרת הון למס הכנסה. במס הכנסה בודקים את סבירות ההכנסות שהיו לו בשנים אלו לעומת ההון ובאם יש הפרש או בהירות עליו לתת הסבר להבדלים המשמעותיים באם יהיו.

נעבור עתה לעוסק המורשה.

עוסק מורשה זוהי ישות עסקית-כלכלית אשר מהותה היא לתת שירות או לצורכי מסחר. כל תושב ישראל בעל היתר עבודה יכול להירשם כעוסק מורשה. העסקאות המתבצעות בעסק שהוא עוסק מורשה מחויבות בתשלום מע"מ.על העוסק המורשה להעביר את המע"מ ששולם לו בעת קבלת התשלום מהלקוחות ולהעביר אותו לרשות המסים.

בעת רישום העסק כעוסק מורשה, מתאפשר לעוסק להנפיק קבלות וחשבוניות לפי הנהלת החשבונות בעסק שלו ולקבל  את החזר המע"מ ששילם העוסק לבעל עסק מורשה אחר שהוציא לו חשבונית.

מנהל מע"מ יכול לשלול אפשרות של בעל עסק להירשם כעוסק מורשה ואפילו לשנות את הסיווג בו נרשם כעוסק מורשה לאחר הרישום.

כל בעל עסק שהוא עוסק מורשה ומחזור המכירות שלו מגיע עד 1,500,000 ש"ח (כולל מע"מ), ישלם מע"מ אחת לחודש.

אם לא הגיע העוסק המורשה למחזור מכירות של עד 1,500,000 ש"ח (כולל מע"מ), יהיה עליו לשלם את המע"מ אחת לחודשיים.

היתרונות בלהיות עוסק מורשה:

  • בעל עסק שסיווגו עוסק מורשה יכול לעבוד עם גופים רבים וגדולים שמעדיפים שלא לעבוד עם עוסקים פטורים שנחשבים קטנים מתוך חשיבה שמדובר בעסק קטן שלא יוכל לספק סחורה או שירותים כראוי.
  • העוסק מורשה יכול לקזז מע"מ בגין רכישות ציוד לעסק וההוצאות השוטפות שלו.
  • עוסק מורשה יכול להתקזז על תשלום מע"מ ששילם. לדוגמא באם עוסק מורשה ביצע השקעה בעסק שבבעלותו, הוא יכול להזדכות על המע"מ של התשומות שאותם שילם בעבור כך, לעומתו, עוסק פטור אינו מזדכה על המע"מ במקרה כזה.

החסרונות בלהיות עוסק מורשה:

  • פעילות עסקית בדרך של עוסק מורשה (שלא באמצעות חברה בע"מ) חושפת את בעל העסק לאחריות אישית לחובותיו והתחייבויותיו, במקרים של תביעות משפטיות או הפסדם תהיה אחריות אישית של בעל העסק.
  • בסיווג של עוסק מורשה אין אפשרות לשמור על בלעדיות של שם העסק כמו בחברה בע"מ.

לסיכום: סיווג כעוסק מורשה כדאית לבעלי מקצועיות חופשיים שעובדים מהבית או מהמשרד ולבעלי עסקים כמו חנויות שאינן רשתות. באם הרווחים שלך מסתכמים בכ- 300,000 ש"ח לשנה, עדיין משתלם להיות עוסק מורשה.

אם אתם עוברים סך זה, רצוי להתאגד כחברה בע"מ.

שיהיה בהצלחה!

logo for aid 3

אין זה מובן מאליו כלל וכלל שהבנק יאשר את בקשתכם להלווואה. גם אם כן, ובכל מקרה, נדרש הליך בירוקרטי ארוך וסבוך. מבחינת תנאים:... קרא עוד

הלוואות חברתיות לעסקים

בתור בעלי-עסק, אתם נחושים להימצא תמיד עם הראש מעל המים מבחינה כלכלית. הבעיה היא שפעמים רבות, אתם מגלים כי אין המדובר במשימה פשוטה כלל. כאשר מעוניינים להרחיב את פעילות העסק, או אפילו כשהחובות מצטברים להם, יש צורך במרחב נשימה כלכלי, אותו ניתן לקבל באמצעות הלוואות. מה שחשוב להדגיש הוא שבשנים האחרונות השתנתה בצורה משמעותית התמונה בתחום, כך שכיום ממש לא חייבים לקחת את ההלוואה מסניף הבנק בו מנוהל החשבון של בעל העסק.

כאן בדיוק מתחילים לדבר על הלוואות חברתיות, אחת המגמות המשמעותיות כיום בתחום הכלכלי. אז מהן בכלל? מה ההבדל בין הלוואה לעסקים, הלוואה לייצור מוצרים או הלוואה לאנשים המוגדרים כמועטי יכולת כלכלית? ובכלל, אילו יתרונות מגלמות בתוכן ההלוואות האלה?

קווים לדמותן של ההלוואות החברתיות

את ההלוואה החברתית ניתן למצוא כיום במספר שמות, כך שייתכן מאד שתיתקלו במונחים דוגמת "הלוואת עמיתים", או בלועזית P2P ('Peer to Peer'), בעת חיפושכם אחר ההלוואה. בכל אחד מהמקרים, העיקרון הבסיסי כאן ברור: הלוואה מהסוג הזה מבוצעת בין שני גורמים מהמגזר הפרטי או העסקי, ולא באמצעות בנק. הממשק בו ניתן לבצע את העברת הכספים הוא אתרי האינטרנט הייעודיים, המציעים חיבור אנונימי בין אלה הזקוקים לכספים בשיעור מסוים לבין אלה שיכולים להעניק אותם.

לכל הלוואת עמיתים חוקים משלה, כאשר הגורמים הנמצאים משני צידי העסקה מגדירים את ערכם של משתנים דוגמת גובה ההלוואה, הריבית אשר נגבית עליה, תקופת ההחזר וכיוצא בזה. חשוב להדגיש שכדי להפוך את הממשקים לבטוחים ככל האפשר, אתרי האינטרנט הרלוונטיים מבקרים את טיבם של הגורמים הפועלים משני צידי המתרס (למשל, מבחינת דרישות סף כלכליות). הגדלת הביטחון נעשית גם באמצעות אסטרטגיה של פיזור סיכונים, הנהוגה בלא מעט אתרים, על פיה נעשית חלוקה של סכום הכסף של הגורם המלווה למספר לווים, מה שמאפשר להימנע מהשמה של כל הביצים הכלכליות בסל אחד.

כל הסיבות לעבור להלוואות חברתיות

הלוואות חברתיות מגלמות בתוכן מספר מעלות עיקריות, הן עבור המלווים והן עבור הלווים. מן העבר הראשונה של המשוואה, בפני המלווים עומדת האפשרות להצבת תנאים אטרקטיביים של הלוואה, וזאת להבדיל אלפי הבדלות מחלק מאפיקי-ההשקעה בהם נעשה כיום שימוש. הריבית שהמלווים בצורה החברתית יכולים לקבל, לראייה, גבוהה יותר מאשר מרבית תוכניות החיסכון הנפוצות כיום.

ומה באשר ללווים? ובכן, היתרון המרכזי, מהבחינה שלהם, הוא שהליך קבלת ההלוואה הופך לנוח ולפשוט פי כמה. במקרה של בעלי עסקים, כידוע, אין זה מובן מאליו כלל וכלל שהבנק יאשר את הבקשה, כאשר בכל מקרה נדרש הליך בירוקרטי ארוך וסבוך. זאת ועוד, כשזה נוגע לתנאים הכלכליים של ההלוואה, הרי שהעובדה היא שבבנקים רבים הריבית גבוהה במיוחד, יותר מאשר זו הנהוגה באתרי ההלוואות החברתיות. לכן, הבנק למעשה גורף רווחים על חשבון בעל העסק הזקוק לכספים, מה שעלול לפגוע באחרון מבחינה כלכלית.

אז מתי צריך הלוואות חברתיות?

כפי שנרמז מעלה, ניתן למצוא כיום הלוואות חברתיות למספר מטרות.

1. סוג אחד, נפוץ במיוחד בשנים האחרונות ברחבי העולם, הוא הלוואות המיועדות ליצירת מוצר חדש, או לחילופין שיווקו: מכאן, שהן אידיאליות בעיקרן עבור יזמים. אתרים דוגמת 'קיקסטרטר 'מציעים ליזמים לבקש מהגולשים מימון ליצירת אותו מוצר, לעתים תמורת התנסות עתידית בו. יש לכך אותות גם בישראל, כאשר מקרה מפורסם היה מימון אחד האלבומים של הזמר דייוויד ברוזה.

הלוואות לעסקים, מעצם ההגדרה שלהן, נדרשות כאשר העסק זקוק לכספים בשיעור מסוים, לרוב באופן מיידי. בין אם המטרה הא פתיחת עסק, הרחבת היקף הפעילות שלו הוא התמודדות עם הוצאות וחובות, ההלוואות החברתיות נחשבות לפופולאריות במיוחד, בייחוד בקרב עסקים קטנים.

הסוג הנוסף הוא הלוואות אשר לוקחות את ההיבט ה"חברתי" מספר צעדים קדימה, שעה שהן ניתנות, לעיתים בצורה של מענקים, לאנשים בשכבות החלשות בחברה ולמעוטי-יכולת כלכלית.

הלוואות חברתיות בישראל

ומה לגבי ארצנו הקטנה? ובכן, ניתן לטעון כי בישראל התחום נמצא עדיין בשלבים הראשונים שלו. מספר מיזמים בתחום ניסו לקום, אך נתלו בקשיים בירוקרטיים אלה או אחרים שהקשו מאד על פעילותם (דוגמא מובהקת היא הבנק החברתי "אופק", שעתידו לא ברור).

מיזמים אחרים כדוגמת אלה של החברות 'בלנדר' ו-('BTB 'Be the Bank), גם הם בחיתוליהם.

למרות זאת, הצפי של לא מעט מומחים היא שתחום ההלוואות החברתיות יצבור בשנים הקרובות תאוצה של ממש, בישראל כמו בעולם כולו.

Woman paying with NFC technology on mobile phone

תגידו, על POS  כבר שמעתם? רובכם הגדול ישיב בשלילה לשאלה הזו. אך סביר להניח שכן שמעתם על המונח הזה, רק לא ידעתם מה משמעותו,... קרא עוד

המונח POS  הוא בעצם ראשי תיבות למילים Point Of Sale, ומתייחס לעובדה שכיום, ניתן באמצעות אפליקציות ייעודיות להפוך כל מכשיר אלקטרוני מתקדם שלכם (סמארטפון / טאבלט / פאבלט) לנקודת מכירה, ממש כמו קופה רושמת.

בהורדה של אפליקציה מבין מגוון אפליקציות שמספקות כיום את השירות הזה, תוכלו להפוך את המכשיר הנייד שלכם למכשיר סליקה לכרטיסי אשראי, לשמור את כל נתוני המכירות, לראות סטטיסטיקות של מכירות שבוצעו בעסק שלכם ואפילו להדפיס חשבוניות עבור הלקוחות שלכם, או לשלוח אותן אליהם דרך דואר אלקטרוני.

במקביל, תוכלו לראות גם דו"חות אקסל שמראים את הפעילות שלכם והשימוש שלכם באפליקציה. וכך, בקליק אחד, כל מכשיר חכם שברשותכם יכול להפוך ל"קופה רושמת" והעסק שלכם יוצא לדרך בלי לקנות ציוד סליקה יקר ערך / קופה ממוחשבת שאין לכם מושג אם תשתמשו בה לאורך זמן.

זוהי בשורה של ממש ופתרון מצוין לבעלי עסקים שבתחילת דרכם. כאשר המזומנים הזמינים להם בתחילת הדרך כמעט ולא קיימים, נכנס לפעולה ה-POS המאפשר להם לחסוך כסף בלי להתחייב לשכירת ציוד יקר ערך, ומבלי לדעת מה יילד יום בעתיד העסק.

אז, כיצד זה עובד ואיך אפשר להצטרף לזה?

כאמור, יש כיום לא מעט אפליקציות שמספקות שירותי POS למכשירים חכמים ורובן נותנות מענה מעולה.

באפליקציות מסוימות תוכלו לרכוש חומרה נוספת המתחברת אל המכשיר החכם שלכם והופכת אותו פיזית, למסוף סליקת אשראי מיידית. בנוסף, תצטרכו להוריד את האפליקציה הייעודית מחנות ה"גוגל פליי" / "אפסטור" בהתאם למערכת ההפעלה של המכשיר שברשותכם.

ברוב תוכנות ה-POS  תוכלו לקבל את הנתונים הבאים:

  • ·         סליקת כרטיסי אשראי.
  • ·         חתימה דיגיטלית על גבי מסך במכשיר החכם.
  • ·         שליחת קבלה במייל / הדפסת קבלות.
  • ·         בדיקת מלאי והפקת דו"חות מכירה.
  • ·         הפקת גרפים לצפייה בנתוני העסקאות והמכירות בצורה ברורה ויעילה, עבורכם ועבור הספקים שלכם.
  • ·         שמירת נתוני מכירות בדו"חות אקסל.

חשוב לזכור!

רוב האפליקציות המוצעות כיום הן חינמיות. יחד עם זאת, תידרשו לשלם עמלה סמלית מסכום העסקה שביצעתם כעמלה על השימוש בשירותי הסליקה. שוק האפליקציות הנ"ל מתעדכן כל הזמן ומדי יום יוצאות אפליקציות חדשות וידידותיות יותר לשוק (חלקן אגב מופעלות על ידי חברות אשראי ותיקות, כמו: ויזה כ.א.ל, או שירותים בינלאומיים כגון פייפאל). לכן, אנחנו ממליצים, ראשית כל, לעשות בדיקה מקיפה בחנות האפליקציות ולמצוא את אפליקציית ה- POS הידידותית ביותר לצרכים שלכם.

בהצלחה!

 

Freelance woman working in vacation on the phone on the beach with the sea in the background

התשלום לביטוח לאומי הוא חובה וגם זכות. מדוע? כי הביטוח הלאומי מהווה גב לאזרחי-ישראל במקרים בהם איבדו את היכולת להתפרנס... קרא עוד

לפי כללי הביטוח הלאומי, עובד עצמאי הוא אדם העוסק במקצועו במשך 20 שעות בשבוע לפחות או שהכנסתו החודשית מעבודתו כעצמאי עולה על 50% מהשכר הממוצע או שהוא עוסק בעבודתו כעצמאי 12 שעות בשבוע והכנסתו עולה על 15% מהשכר הממוצע.

אדם שהגדרות אלו אינן מאפיינות אותו, יחשב כבעל הגדרה של : "עצמאי שאינו עונה להגדרה" והביטוח הלאומי יתייחס אליו כ"בעל הכנסה שלא מעבודה".

מהם חובותיו של עצמאי?

כעצמאי עליך לדאוג ולדווח על הכנסותיך ולדאוג לתשלום הביטוח הלאומי באופן מלא ושוטף. יש להיות עקבים בתשלום ולדייק בזמני התשלום אחרת יחייבו אותך בקנסות ואפילו בעיקולים.

אם סגרת את העסק ולא משנה מה הסיבה, דווח בהקדם על כך למוסד לביטוח לאומי, כדי שלא תחויב בתשלום גבוה של דמי הביטוח למרות סגירתו של העסק.

כמה עליך לשלם כעצמאי?

כשמתקרבת שנה חדשה, על העצמאי למלא טופס שבו הוא נותן שיעור לגובה ההכנסה השנתית בשנה הבאה. במוסד לביטוח לאומי יחשבו את דמי הביטוח החודשיים בהתאם לטופס שמילא העצמאי בעצמו.

לאחר שמסתיימת השנה ונערכת השומה הסופית לאותה שנה, מעביר העצמאי את השומה למוסד לביטוח לאומי ושם נערכת התאמה ושקלול בין ההצהרה לגובה ההכנסה המשוער בתחילת שנה לבין ההכנסות שהיו בפועל עד לסיומה.

אם ההכנסות לשנה זאת היו גבוהות ממה ששיער העצמאי בתחילת שנה, יהיה עליו לשלם למוסד לביטוח לאומי את ההפרשים. באם ההכנסות השנתיות היו נמוכות ממה ששיער העצמאי בתחילת שנה, יקבל העצמאי החזרים בהתאם להפרשים שחושבו. פטורים מתשלום חודשי לביטוח לאומי

מיהם העצמאים שפטורים מתשלום לביטוח הלאומי?

עצמאים שעונים להגדרות הבאות לא צריכים לשלם את התשלום למוסד לביטוח הלאומי, מלבד את תשלום הביטוח המגן במקרה של פגיעה בעבודה:

  • קטין, העובד כעצמאי, שעדיין לא הגיע לגיל 18 .
  • עצמאי העובד בישראל, שאינו מוגדר כתושב ישראל.
  • בעל תעודת נכות יציבה של דרגת נכות 100% שמקבל קצבת נפגעי עבודה.
  • בעל תעודת נכות יציבה של דרגת נכות 75% לפחות, שמקבל קצבת נכות.
  • בעל תעודת נכות זמנית של 75% לפחות, ובמשך לכל הפחות שנה אחת.
  • זכויות עובד עצמאי המשלם דמי ביטוח לאומי.

עובד עצמאי זכאי לכל הזכויות להן זכאי כל אדם אחר מהביטוח הלאומי, למעט דמי אבטלה. בנושא זה של דמי אבטלה לעצמאי, הוגשה לאחרונה הצעת חוק לשינוי החלטה זו על מנת שגם עצמאיים יהיו זכאים לאותה רשת ביטחון שממנה נהנים עובדים שכירים.

מהן זכויותיו של העצמאי?

אדם המוגדר כעצמאי והמשלם חובותיו באופן סדיר למוסד לביטוח לאומי זכאי לקבל את כל הזכויות מלבד הזכות לדמי -אבטלה.

הזכויות המגיעות לעצמאי הן:

  • קצבת ילדים.
  • קצבת נכות.
  • קצבת שארים – באם חלילה נפטר העצמאי מתאונת עבודה או התנדבות זכאים בני המשפחה לקצבה זו. באם חלילה, נפטר העצמאי בגלל פעולת איבה, זכאים בני המשפחה לקצבה.
  • קצבת מזונות.
  • הזכות לקבלת קצבת זקנה כשמגיעים לגיל הפרישה.
  • תשלום בעבור ימי-מילואים.
  • פיצוי לנפגעי גזזת.
  • פיצוי לנפגעי עירוי דם (שנדבקו עקב כך באיידס).
  • זכויות של נפגעי תאונות.
  • זכויות של נפגעי עבודה
  • זכויות לנפגעים בפעולות איבה בין אם זו פגיעה נפשית או גופנית.
  • זכויות למי שנפגע בזמן שהתנדב , ואו אותן זכויות להן זכאים הנפגעים מתאונות עבודה
  • זכויות המגיעות למי שהוכר על ידי ועדה רפואית של המוסד לביטוח לאומי כבעל אחוזי נכות. נכלל בזה: שיקום מקצועי, קצבת ניידות, סיוע ברכישת רכב, תו חניה, שירותים מיוחדים וכדומה.
  • זכות לשירותים מיוחדים למוגדרים בנכות קשה: עזרה בעבודות הבית ועזרה בטיפול אישי לפי הצורך, כמו: ליווי, האכלה, רחיצה וכו'.
  • הזכות להבטחת הכנסה. באם וכעצמאי נאלצת לסגור את העסק שלך ואינך מוצא מקום עבודה חלופי או שאינך יכול לעבוד ואינך עומד בקריטריונים לקבלת גמלה אחרת.
Chained calculator from the side

חשבת שהעסק שלך "דופק" כמו שצריך. אבל אז החלו להגיע המכתבים, שיקים חוזרים, חובות, אזהרות ולאחר מכן גם תביעות בהוצאה לפועל... קרא עוד

חשבת שהעסק שלך "דופק" כמו שצריך. אבל אז החלו להגיע המכתבים, שיקים חוזרים, חובות, אזהרות ולאחר מכן גם תביעות בהוצאה לפועל (הוצל"פ) ומעקלים, שהפכו לאורחים קבועים וממש לא רצויים בעסק שלך. אתה מרגיש ש'חגורת הנושים' מתחילה לחנוק ולהרוג את העסק שלך; ומבין שהחובות הגבוהים אליהם נקלעת מחייבים אותך לפעול בזריזות.

כבר בדקת את כל האופציות, ואין לך אפשרות לעמוד באף אחת מהן: הבנק לא מוכן לתת לך הלוואה, אינך מסוגל לעמוד בסכום הגדול של החזר בתקופה קצובה ולא אישרו לך הסדר של איחוד תיקים. נראה כי "גלגל ההצלה" היחיד שנותר לך הוא לבקש מההוצאה לפועל שתכריז עליך כחייב המוגבל באמצעים.

לפני שיאשרו לך את ההכרזה יהיה עליך להציג את המצב הכלכלי, פירוט החובות שלך וממה נובע הקושי בתשלום השוטף שלהם, בפני ראש ההוצאה לפועל. הנושים שלך, ישלחו עורך דין מטעמם שיחקור אתכם וינסה להוכיח ההיפך ושמצבך הכלכלי מאפשר את תשלום החוב.

במידה וראש ההוצאה לפועל יבחר להאמין לך, הוא יחליט על גובה תשלום החוב ומהו משך הזמן בו ישולמו התשלומים. ההחלטה של ראש ההוצאה לפועל תבוצע לפי שני קריטריונים: המצב הכלכלי וגובה החוב.

חוב של עד 20 אלף שקלים, תקופת פירעונו תהיה של שנתיים. חוב של עד 100 אלף שקלים יתפרש על שלוש שנים; ובחובות גדולים יותר של למעלה מ-100 אלף ₪, יהיה הפירעון במשך ארבע שנים.

במידה והחלטת ראש ההוצאה לפועל, תהיה שלא להכריז עליך כחייב המוגבל באמצעים, לא ניתן יהיה לשנות או לערער עליה אלא רק במקרים של עובדות חדשות ומוצקות.

נשמע מעולה?

נשמע מצוין ויעיל, אך לבעל עסק שהוכרז כחייב המוגבל באמצעים, זהו פתרון מגביל. למרות ההקלה המשמעותית שיש בתשלום החוב לאורך תקופה ארוכה יותר, ההכרזה עליך כחייב מוגבל באמצעים, תזכה אותך גם בלא מעט הגבלות שיצרו את צעדיך בשוק הפיננסי.

ההכרזה על חייב המוגבל באמצעים תיוודע לרבים, לבנק שימנע ממך זכויות, שימוש חופשי בכרטיסי אשראי, יוטל עליך צו  עיכוב יציאה מהארץ, מטעם ההוצאה לפועל יעקבו אחר כל התנהלות כלכלית שלך, ייאסר עליך לנהל חברה או להקים כזאת, אלא רק אם תקבל אישור מיוחד מראש ההוצאה לפועל.

התואר הזה יהיה גלוי לציבור כולו ב"מרשם המוגבלים באמצעים". לכן, יש לשקול הגשת בקשה כזאת לראש ההוצאה לפועל בכובד ראש. חשוב לציין, כי לאחר שתשלם את חובך שבגללו הוכרזת כחייב המוגבל באמצעים, ימחק ממך התואר הנ"ל ויחד אתו כל ההגבלות שהוטלו עליך בגינו.

מסתבר כי מהלך זה יוכל לעזור ולהקל עליך אך גם להצר את צעדיך ולהגביל אותם לכן חשוב לא להקל ראש בתהליך המורכב.

Young business people at the office

הכי חשוב, לשתף בשולחן המשא ומתן את השכל הישר וההיגיון הבריא שלך יחד עם האינטואיציות החזקות. הפעל שיקול דעת נבון ופעל... קרא עוד

כאיש עסקים, בכלל, וכבעל עסק, בפרט, וודאי ניהלת מו"מ עסקי.

להלן העצות המובילות לאיך תעשה תצליח במו"מ עסקי, כאשר ידך נותרת על העליונה:

  1. החלט מראש מה ברצונך להשיג ובאילו תנאים. כך תוכל להיות ממוקד ולא תאבד משאבי זמן ושכנוע מיותרים.
  2. היה בשליטה ובריכוז מלא. הראה עניין ביושב מולך ואל תתעסק בדברים נוספים תוך כדי דיבור. חייך ליושב מולך, דבר גם עם הידיים ובתנועות גוף פתוחות, אל תשחק עם האצבעות, הטבעת שעליהן או בשיער, ובשום אופן אל תכסה את הפה שלך ותסתיר אותו. השתדל לקרוא את שפת הגוף של הצד השני ולהבין אותו כדי לייעל את המו"מ על ידי ההבנה של מה הוא חושב עליך ומרגיש.
  3. יש להפגין ביטחון עצמי וידע. חששות שמור לעצמך ואל תגלה אותם.
  4. אם יסוד ההנחה שלך יהיה כי הצד שמנגד, רוצה יותר ממה שהוא באמת מראה, תוכל להוביל אותו בעזרת שאלות פתוחות לקבל יותר ממה שהוא רצה במקור. אם תיצור כימיה טובה בשולחן המו"מ, ותשאל יותר מאשר תקבעו, תוכל לחשוף את רצונותיו של האדם שממול.
  5. תדרוש יותר ממה שאתה רוצה לקבל. כך תמיד יהיה לך על מה להתמקח ואילו הצד השני יעריך יותר את ההנחה שיקבל.
  6. שמור עניין להמשך המשא ומתן ולכן אל תציף בבת אחת כל הנושאים, אלא שמור חלק נוסף להמשך המשא ומתן ולסיום המו"מ.
  7. אל תסכים להצעה הראשונה שמציע היושב מולך במשא ומתן, כי הוא יחשוב שהוא מפסיד.
  8. היה קשוב לצד השני. אל תנהל ויכוח ארוך מבלי להתייחס ולתת תשומת לב לצד שמנגד. הקשב לצד שמנגד, נסה להבין את טענותיו ולהתייחס אליהם בהתאם.
  9. אם נתקלת בנושא שהוא קשה לפתרון, השאר אותו לסוף. את רוב הבעיות פותרים בקלות רבה ועם נכונות יתר לוויתורים דווקא בשלב הסופי של המשא ומתן.
  10. מרגיש שהמשא ומתן נתקע? – על מנת לשפר זאת כדאי שתשקול את המשכו במקום אחר.
  11. אל תאיים: שימוש באיומים מחטיא את המטרה. במקום להפחיד את הצד השני – הם מחזקים את עקשנותו.
  12. אין לערב רגשות בעסקים בכלל, ובפרט במהלך של משא ומתן.
  13. אל תראה התלהבות יתרה ושמור על ארשת פנים אדישה אך מתעניינת, פני 'פוקר' יעילים בזמן מו"מ.
  14. תן לצד השני הרגשת ניצחון ואפילו 'בקטנה'. כאשר הצד השני ירגיש שניצח אותך  בחלק מטענותיו, בקשותיו ואפילו בחוסר היענות לבקשות שלך, זה יאפשר לו להתקפל מעמדותיו ולהגיע אתך לסגירת עסקה מוצלחת.
  15. היה קשוב וסימפטי, אל תתבצר בעמדותיך בעקשנות חסרת הגיון והסבר המניח את הדעת.
  16. אם אתה מרגיש שאתה צריך 'ללחוץ' עוד קצת, העבר את האחריות להחלטה הכואבת שלך לגורם נוסף בכיר כמו שותף, יו"ר, מנכ"ל וכדומה. ספר לצד השני כי הנך עושה זאת בלית ברירה. אם מי שיושב מולך ירצה לסגור עסקה באופן מיידי, ייתכן והוא יתפשר על חלק מתנאיו כדי לסגור עסקה במקום.
  17. אם ברצונך להפעיל לחץ מתון והוגן, אמור לצד השני במו"מ, כי אתה רוצה שהוא ישפר את תנאי-ההצעה שלו על מנת שתוכלו להתקדם במו"מ.
  18. כדאי תמיד לשמור פרטים של לקוח מרוצה. כשהצד השני שמולך יהסס, שלוף מספרים של לקוחות מרוצים (כמובן, לאחר שביקשת את הסכמתם) ותן לו. הביטחון שלך בשילוב ההוכחות כבר "יעשו לו את זה".

ניצחת במו"מ? הצד שכנגד לא צריך להיות מודע לזה ולהרגיש כך. תן למתמודד מולך את התחושה שהוא הצליח לשכנע אותך. פרגן לו והוסף מילות הערכה, גם אם בעצם, כמעט ולא השיג דבר. ההרגשה איתה הוא ייצא מהמו"מ חשובה לו יותר מהתוצאה עצמה.

 

A debt concept or metaphor - a businesswoman with tied up hands holding a credit card.

יעוץ פיננסי לעסק הוא כלי למידה מצוין שמשפיע הרבה מעבר למה שאנו חושבים ולתקופה ארוכה. בישראל נסגרים עסקים רבים, קטנים... קרא עוד

לפעמים נדמה כי בלי האוברדרפט (משיכת יתר) חיינו לא יהיו חיים, מצד שני, עם אוברדרפט חיינו אינם חיים. ככל שהעסק שלך יתנהל נכון ולא יגיע למינוס מרגיז שרק גדל ויעמוד במסגרת האשראי הבנקאי, כך תהיה רגוע יותר והעסק יתפקד טוב יותר.

נראה כבלתי אפשרי? הכל תלוי איך תנהל באופן יומיומי את העסק שלך.

אז, איך עושים זאת נכון? התשובות בטיפים שלפניכם:

  • תכנון הוא דבר חשוב לעסק שלך. יש לבנות תכניות עבודה מפורטות ותקציבים מוגדרים שיסמנו את היעדים הרצויים מבחינת המכירות, ההכנסות וההוצאות של העסק.
  • תזרים מזומנים. נהלו מעקב באופן קבוע של ההכנסות וההוצאות, ובצעו חפיפה תמידית בין התשלום לספקי-העסק לבין תנאי-התשלום של הלקוחות.
  • אשראי בנקאי. בהתאם לתוכניות העסק, להכנסות ולהוצאות, העכשוויות והעתידיות, בקשו מהבנק שלכם אשראי המתאים לצפי תזרים המזומנים בעסק שלכם.
  • העסק שלך מתקשה עם תזרים מזומנים? אל תחכה לנפילה, בקש בהקדם הלוואה זמנית לגישור, הכן מסמכים המעידים על הכנסות עתידיות שאמורות להיכנס אל העסק ופעל עם ההלוואה לתקן את הבעיות.
  • לא הצלחת לקבל אשראי מהבנק? יש אופציות נוספות, כמו חברות אשראי, קרנות, חברות ביטוח ועוד. ישנה גם הלוואה המכונה "בולט", שהיא קרן המשולמת בסוף ההלוואה, וניתנת כשצפויה הכנסה עתידית.
  • המחאות. אם אישרתם קבלת המחאות (שיקים) בעסק שלכם, יש לזהות את הלקוח בעזרת תעודה מזהה ובדקו כי הפרטים זהים.
  • המחאה שלא נכתבה על ידי בעל השיק והרשום בו – אל תסכימו לקבל.
  • מנהלים מסחר עם המחאות רבות? כדאי לשקול אפשרות של שכירת שירותי בדיקת שיקים, לבדיקה מיידית של ההמחאה (השיק) בזמן שהלקוח עוד נוכח במקום. כך תימנע אפשרות של המחאות חוזרות. החברה שבודקת את ההמחאה ומאשרת לך את השימוש בו ערבה לפריעתו ובמידה ויוחזר היא תשלם תמורתו.
  • החזיקו בביטחונות פיננסיים לשעת הצורך, ובמידה ותזדקק בדוק אפשרות של קבלת אשראי בעדם.

 

 

Young Woman Cutting Hair. Model Released

מצד אחד, רווחיו של עסק הם תמיד פועל יוצא של ההכנסות פחות ההוצאות. לא קשה להבין לכן שככל שנקצץ את הוצאות העסק נוכל להגדיל... קרא עוד

היתרונות והחסרונות של קיצוץ ההוצאות בעסק

מאת: רו"ח רותם זילברמן, מומחה לייעוץ פיננסי.

מצד אחד, רווחיו של עסק הם תמיד פועל יוצא של ההכנסות פחות ההוצאות. לא קשה להבין, לכן, כי ככל שנקצץ את הוצאות העסק נוכל להגדיל את הרווחים שלו.

מצד שני, חשוב להקטין את ההוצאות בתבונה, תוך הבחנה בין הוצאות הכרחיות שחיוניות להכנסות העסק לבין הוצאות שניתנות לקיצוץ מבלי לפגוע ברווחים.

 

לפני שנתחיל במידע על כיצד לקצץ בהוצאות העסק, חשוב להבין שעם הזמן, צובר העסק, כל עסק, הוצאות מיותרות המעיקות על תקציבו השוטף.

ההיבטים החיוביים של הקטנת ההוצאות בעסק:

 

הסרת שומני ההוצאות העודפות והמיותרות מגדילה את עמידותו של העסק לתקופות של מיתון, ומשפרת את תזרים המזומנים שלו:

  1. צמצום הוצאות העסק מאפשר לו לנצל טוב יותר את משאביו ולהפיק מהם יותר.
  2. כדי להחליט כיצד לקצץ, יש צורך לבחון את התנהלות העסק והוצאותיו. תוצר לוואי של בחינה זו הוא שיפור ניהול העסק וחיוניותו.
  3. צמצום ההוצאות הלא חיוניות מאפשר להקצות יותר משאבים להוצאות חיוניות שהן בעלות תרומה גבוהה לצמיחת העסק ולשגשוגו.

ההיבטים השליליים בהקטנת ההוצאות בעסק:

1. קיצוץ הוצאות שלא יתבסס על סמך בדיקה אמינה ויסודית של העסק, התנהלותו ומאפייניו התפעוליים, עלול לפגוע ביכולת התפקוד שלו, להקטין את יעילותו ולגרום לו נזקים חמורים.

2. בעלי עסקים רבים מקצצים בהוצאות כצעד חירום בעקבות מצוקת תזרים מזומנים. קיצוץ בהול כזה נעשה לרוב במה שקל לקצץ בו, ולאו דווקא במה שצריך לקצץ בו. התוצאה של צעד כזה היא ברורה – המשאבים החיוניים לעסק אינם מסופקים לו וההוצאות שאינן חיוניות ממשיכות לפגוע בו. תוצאתו של קיצוץ כזה עלולה להיות דווקא קריסת העסק ולא שגשוגו המחודש, כיוון שהיא עלולה לפגוע ביכולת התפקוד שלו ולהקטין עוד יותר את יכולת התמודדותו עם הקשיים.

3. קיצוץ שגוי עלול לשדר לבעל העסק שהעסק עלה על ה"פסים הנכונים" ולהקטין את ערנותו לפעמוני-האזהרה המעידים על כשלי-תפקוד עסקיים.

 

 

 

grafico crescita

אין ספק שהקמת עסק קטן או בינוני היא פעולה שמצריכה לא מעט אנרגיות והרבה יוזמה וכאן לא מסתיימת העבודה. ניהול עסק קטן או... קרא עוד

המדריך: בדרך להצלחה בניהול עסק קטן או בינוני

מאת: דינה קידר, ייעוץ עסקי ואימון אישי.

אין ספק שהקמת עסק קטן או בינוני היא פעולה שמצריכה לא מעט אנרגיות והרבה יוזמה וכאן לא מסתיימת העבודה.

ניהול עסק קטן או בינוני הוא נושא מורכב משלל פרטים שכל פרט חשוב ביותר כדי להשלים את התמונה הכוללת.

הרי לפניכם חמישה שלבים מאוד חשובים בדרך להצלחה בניהול עסק קטן או בינוני:

1. השלב הראשון הוא שלב הכנת התוכנית העסקית המפורטת שתגדיר בצורה פשוטה וברורה את הצעדים ואת המטרות של העסק הקטן או הבינוני ושל בעליו.

התוכנית העסקית צריכה לגעת במספר היבטים עסקיים ביניהם: ההיבט הכלכלי-פיננסי, ההיבט האסטרטגי והשיווקי. על התוכנית העסקית להיות אופרטיבית וקלה ליישום ולתת תמונת מבט כוללת על העסק וצורת ניהולו.

2. השלב השני הוא קביעת תוכנית הגיונית ולוחות זמנים ריאליים ליישום התוכנית העסקית על מנת שנצליח לעמוד ביעדים שהצבנו לעצמנו בשלב הקודם ולבזבז כמה שפחות זמן.

חשוב מאוד שתוכנית העבודה שתיקבע תהיה כזו שניתנת ליישום. כמו כן, חשוב מאוד שיתנהל עליה פיקוח ותתבצע ביקורת לבדיקה האם היא מבוצעת כהלכה ובהתאם להגדרות המנהל או בעל העסק.

3. השלב השלישי הוא שלב של חתירה בלתי פוסקת להגדלת רווחים והכנסות.

במסגרת ניהול עסק קטן באופן עצמאי, על המנהל או הבעלים של העסק, להגדיל את ההכנסות וכפועל יוצא גם את הרווחים על בסיס קבוע. ניהול נכון של עסק יוודא שהכנסותיו אינן תלויות במוצר אחד או בשירות אחד.

בפן השיווקי כדאי מאוד שהעסק יתפרסם במדיות השונות על מנת להגדיל את החשיפה. השלב הרביעי הוא מזעור עלויות והקטנת הוצאות למינימום.

מומלץ מאוד לבחון על בסיס שבועי או לפחות על בסיס חודשי, אם אפשר להוזיל עלויות.

4. השלב הרביעי: כשמנהלים עסק חשוב מאוד להיות כל הזמן עם יד על הדופק ולוודא שאנחנו לא מוציאים כספים מיותרים. בהתנהלות מול ספקים שונים תמיד עדיף לעבוד מול כמה ספקים במקביל. כך אנחנו גם: מנטרלים את התלות שיש לנו בספק אחד ספציפי, וגם מסוגלים על הדרך להשוות מחירים בין הספקים השונים. כל זאת, על מנת לאפשר לנו להזמין מהספק הראוי ביותר עבורנו, וזה שמציע עבורנו את המחיר האטרקטיבי ביותר.

בנקודה זו ראוי לומר שכדאי מאוד שתזכרו היטב שמונופול רע לצרכנים. מומלץ לנהל את ניהול המלאי באופן אחראי ומבוקר.

5. השלב החמישי והאחרון בניהול עסק קטן או בינוני הוא הסתכלות על דוחות כספיים. זהו אחד ההיבטים החשובים ביותר בניהול העסק.

על המנהל או בעלי העסק הקטן או הבינוני לדעת היטב לקרוא את הדוחות הכספיים והעסקיים שלו.

בין הדוחות העסקיים נכללים שלושה עיקריים ביותר והם: דו"ח רווח והפסד, מאזן עסקי ודו"ח תזרים מזומנים.

על מנהל או בעליו של העסק, לדעת גם לנתח דוחות אלה ולהיעזר בהם בשעת הצורך.

Female hands reviewing accounting document.

דו"ח תזרים המזומנים של העסק הוא הכלי הניהולי המרכזי באמצעותו שולט בעל העסק בתזרים המזומנים שלו. בעל העסק אמור להיות... קרא עוד

חשיבות ניהול דו"ח לתזרים המזומנים בעסק שלך

מאת: רו"ח רותם זילברמן, מומחה לייעוץ פיננסי לניהול העסק.

דו"ח תזרים המזומנים של העסק הוא הכלי הניהולי המרכזי באמצעותו שולט בעל העסק בתזרים המזומנים שלו.

בעל העסק אמור להיות מסוגל להפיקו בכל רגע על פי דרישה.

בדו"ח אמורים להופיע כל התשלומים והתקבולים של העסק, הידועים והצפויים, כמו גם את התשלומים והתקבולים שהיו אמורים להתבצע ומועדם חלף.

חשיבות התשלומים והתקבולים הצפויים נעוצה ביכולת שהם מספקים לבעל העסק לתכנן את צעדיו העתידיים.

אם למשל הוא יודע שבמועד מסוים יתרת המזומנים שלו אמורה להיות X, הוא יכול להתחייב לצעדים כמו רכש או לקיחת הלוואה. במידה והוא צופה בעיות, עומד לרשותו מספיק זמן לטיפול בהן, לפני שהן הופכות לדחופות.

כללי יסוד לניהול התזרים נכון

עסקים רבים נתקלים בקשיים כיוון שאינם מקפידים על כללי היסוד של ניהול תזרים המזומנים, כגון הכללים הבאים:

  • הכרחי להקפיד עד כמה שאפשר על התאמה בין התקבולים לתשלומים. תזרים המזומנים נועד, בין השאר, לאפשר לבעל העסק לוודא כי יעמוד לרשותו די מזומנים כדי למלא אחר התחייבויותיו השוטפות. חוסר התאמה בין התקבולים לתשלומים הוא אחת הסיבות הנפוצות לכך שהתקבולים האמורים לספק את הבסיס לתשלומים אינם עומדים לרשות בעל העסק כאשר הוא זקוק להם

במידה ואין התאמה, צריך לבדוק מה הפער ביניהם ואם הוא שלילי יש לדאוג למקורות מימון עבורו אחרת תיווצר במהרה בעיית תזרים מזומנים.

  • צפי התקבולים אינו ודאי וסביר להניח שלפחות חלק ממנו לא יתממש – לקוחות שלא משלמים בזמן, עסקאות שלא יוצאות לפועל ועוד, מקטינים באופן משמעותי את התקבולים בעסק. משום כך חשוב להביא זאת בחשבון ולתכנן את התשלומים כך שלא ינצלו באופן מלא את התקבולים הצפויים ולהכין "תוכנית מגירה" למצב בו יתעכבו התקבולים.
  • חשוב להותיר תמיד בצד מזומנים מעבר לצרכים השוטפים. מאגר מזומנים זה יאפשר לעסק לגלות גמישות, לנצל הזדמנויות שיקרו בדרכו ולצמוח.
  • חשוב לשלוט תמיד בתזרים המזומנים, ולדעת כמה מזומן עומד לרשות העסק בכל רגע נתון, לכן אין מנוס מניהול תזרים מזומנים באופן יום יומי.
  • הכרחי להבחין בין תזרים המזומנים לבין הנתונים הבנקאיים, ולדעת לקרוא את הנתונים הבנקאיים לאורו של התזרים.

תזרים המזומנים של העסק הוא אחד הכלים האלמנטריים ביותר בניהול עסק. ניהול נכון של התזרים והסתייעות בייעוץ פיננסי שיקנה לבעל העסק כלים ניהוליים חיוניים נוספים יאפשרו לעסק לנצל הזדמנויות, למנף את צמיחתו ולהימנע ממכשולים שיקרו בדרכו, שעלולות למוטט אף עסק רווחי ומצליח.

Negative cash flow concept

אחד המונחים השכיחים ביותר בהם נתקל כל בעל עסק במהלך ניהול העסק שלו הוא תזרים מזומנים, אך מניסיוני מסתבר שלמרות חשיבותו... קרא עוד

על חשיבות תזרים המזומנים בעסק שלך

מאת: רו"ח רותם זילברמן, מומחה לייעוץ פיננסי לניהול העסק.

אחד המונחים השכיחים ביותר בהם נתקל כל בעל עסק במהלך ניהול העסק שלו הוא תזרים מזומנים, אך מניסיוני מסתבר שלמרות חשיבותו הרבה ואף הקריטית של תזרים המזומנים להישרדותו של העסק, בעלי עסקים רבים טועים בניהול תזרים המזומנים שלהם ופוגעים במו ידם בסיכויי הצלחתו.

משום כך, במאמר שלפניכם נתמקד בנושא תזרים המזומנים בעסק. נראה מהו תזרים מזומנים, מדוע הוא כה חשוב, מהם מרכיביו, מהו דו"ח תזרים מזומנים ומה הוא צריך לכלול. בנוסף, נלמד על מה חשוב להקפיד כאשר אנו מנהלים את תזרים המזומנים של העסק.

חשיבות השמירה על תזרים מזומנים רצוי בעסק

תזרים המזומנים, כשמו כן הוא – הוא מתאר את האופן בו זורמים המזומנים אל העסק וממנו, תוך מיון על פי תאריכי הפעולות. במידה והדבר אינו ברור מאליו, מזומנים אינם רק כסף מזומן – הם כוללים את כל סכומי הכסף שהתקבלו בעסק (הנקראים תקבולים) ומתארים את כל התשלומים ששולמו באמצעותו.

בנקודה זו חשוב להדגיש כי הסכומים כבר כוללים מע"מ.

התקבולים והתשלומים מורכבים מן המרכיבים הבאים:

         תקבולים:

  • הכסף שנכנס אל העסק בזכות פעילותו העסקית.
  • הכסף שנכנס אל העסק בעקבות השקעות בו.
  • הלוואות שהעמידו גורמים חיצוניים לרשותו של העסק.                                                                                    תשלומים:
  • הכסף ששילם העסק עבור פעילות עסקית שוטפת, כגון לשכ"ד, לספקי חומרי גלם ושירותים וכן הלאה.
  • הכסף ששילם העסק עבור פעילות עסקית שאינה שוטפת, כגון חידוש הציוד בו הוא משתמש.
  • פדיון הלוואות שנלקחו על ידי העסק בעבר.

תזרים מזומנים אינו רק כלי לשליטה שוטפת בניהול העסק, אלא הוא מהווה גם אינדיקטור ראשון במעלה לגבי ניהול עסק לא תקין. אם העסק מתקשה לנהל את תזרים המזומנים שלו, חשוב להסתייע בליווי פיננסי ולהחזיר אותו לפסי ההתנהלות התקינים. הזנחת הטיפול בתזרים המזומנים עלולה, קרוב לוודאי, להביא אותו לידי קשיים.

יתירה מכך: ניהול תקין של תזרים המזומנים הוא גם כרטיס הביקור של העסק אל מול גורמים חיצוניים.

במידה ומשקיע למשל ישקול להשקיע בעסק, אחד הדברים הראשונים שיבקש לבחון הוא את תזרים המזומנים שלו. כך גם גורמי מימון חיצוניים, כדוגמת: בנקים וקרנות, שיבחנו את איתנותו וניהולו התקין של העסק על פי ניהול תזרים המזומנים שלו.

 

Money problems

אז, החלטתם שאתם רוצים להקים עסק חדש. נהדר! יש לכם רעיון מבריק, ואתם בטוחים שתצליחו. שנייה לפני שאתם מספרים לכולם על החזון... קרא עוד

מהי תוכנית עסקית ולמה חשוב שתהיה לכם אחת כזו?

מאת: כתבת "הטורבו העסקי"

אז, החלטתם שאתם רוצים להקים עסק חדש.

נהדר!

יש לכם רעיון מבריק, ואתם בטוחים שתצליחו.

שנייה לפני שאתם מספרים לכולם על החזון החדש שלכם ושיצאתם לדרך חדשה בחיים, הקדישו רגע להכיר את הכלי שאתם חייבים שיהיה לכם בדרך אל ההצלחה – התוכנית העסקית.

מהי בעצם תוכנית עסקית?

תוכנית עסקית היא "התנ"ך" של העסק. היא מפרטת את היתרונות העסקיים, את קהלי-היעד, את ההשקעות שיושקעו ואת הרווחים שאתם צופים להשיג.

התוכנית יכולה לעזור להעריך קשיים עתידיים וכיצד להתגבר עליהם וכמו כן, לב ליבה הוא בעצם מטרת הצבת יעדים לפי טווחי זמן, ודרכי הפעולה להשגת יעדים אלו.

בעלי עסק לפעמים טועים לחשוב שהתכנית העסקית נועדה אך ורק בשביל המשקיעים בעסק.

טעות.

היא נועדה קודם כל, לכם, בעלי העסקים, על מנת שתייצרו גרף "עמידה ביעדים" ותראו את התקדמות העסק שלכם לפיו.

בכל עסק יש עליות וירידות.

שימוש נכון בגרף כזה, יכול לעזור לבדוק אילו יעדים אכן הושגו מהיעדים הראשונים שהוצבו, גם בזמנים של שפל כלכלי שנדמה שהעסק תקוע, או חלילה, בהפסד כלכלי.

חשוב להבין ולהדגיש שהתוכנית העסקית איננה מוצר "חד-פעמי". היא מלווה את העסק בכל שלביו. עסקים רבים אינם שורדים את השנה הראשונה להיווסדם. קיומה של תוכנית עסקית מפורטת ומעמיקה ככל הניתן, מגדיל את הסיכוי להצליח לשמור על עסק מתפקד לאורך זמן.

השלב הראשון בתכנון התכנית העסקית, הוא מענה על מספר שאלות בסיסיות:

1. מה הרעיון העסקי שלכם? עליכם להיות מסוגלים לנסח אותו במשפט אחד וברור. ככל שהרעיון העסקי שלכם ערטילאי יותר ומורכב מהמון משפטים – כך לא ברורה הכדאיות שבו.

2. האם יש עסקים נוספים שפועלים בתחום העסק שלכם?

3. מה היתרונות שלכם מול העסקים המתחרים?

4. מיהו קהל היעד שלכם? זוהי שאלה מאוד חשובה שנועדה למקד אתכם, ותוכל לעזור רבות שהחלטה באיזה אפיק פרסומי תרצו לשווק את העסק.

ככל שתפרטו יותר בתוכנית לגבי מצב השוק הקיים כרגע ומה בדיוק השינוי והחידוש שהעסק שלכם הולך להכניס לזירה העסקית, כך יקל עליכם לבדוק את ההתקדמות הפיננסית בהמשך.

הדבר חשוב על אחת כמה וכמה כשמדובר בעסק שאיננו בעל חדשנות בתחומו, אלא פשוט רוצה להיכנס לזירה העסקית (למשל: פתיחת מספרה / חנות למכירת כלי בית ועוד).

כשמדובר בעסק כזה, חובה להבין מיהם המתחרים מולכם בשוק, מה המיקום הגאוגרפי של העסק שלכם והאם המיקום הזה מהווה עבורכם יתרון או חסרון, וכיצד תוכלו למנף את עצמכם מעל המתחרים (רעיונות לדוגמא: האם רק בחנות שלכם ניתן להשיג את המוצר הספציפי שלכם? או האם המחירים שלכם זולים משמעותית מאצל המתחרים?)

ייתכן וכבר בשלב זה, אתם תגיעו למסקנה, שהעסק שאותו חשבתם להקים, לא כדאי. ייתכן והשוק רווי במוצרים מהסוג שאתם מתכננים למכור או שהצעות המתחרים זולות מהמחירים שאתם רוצים לגבות. השאלות הנ"ל יכולות לשפוך אור נרחב על התחום שאליו אתם עומדים להיכנס, ולפעמים, עם כל הצער שבדבר, כדאי לגנוז רעיון לפתיחת עסק, אם מסתבר שאין ביכולתו להגיע לרווחים, ולחכות להזדמנות עסקית אחרת.

 

man on online Financial Assessment on a tablet .

אחד השלבים החשובים בתוכנית העסקית הוא הבנת התקצוב השונה של "חלקי העסק". כמה יעלה לכם לייצר את הסחורה שאתם רוצים למכור,... קרא עוד

התקציב של התוכנית העסקית

מאת: כתבת "הטורבו העסקי"

אחד השלבים החשובים בתוכנית העסקית הוא הבנת התקצוב השונה של "חלקי העסק". כמה יעלה לכם לייצר את הסחורה שאתם רוצים למכור, בכמה תתמחרו אותה על מנת להשיג רווח משתלם וכמה עובדים תצטרכו להעסיק? במאמר זה נפרט מעט על הדרכים להגדרת יעדי התקציב השונים בתוכנית העסקית.

ראשית, נתחיל בהצגת יעדים לטווח קצר (נאמר: השנה הראשונה) ולטווח ארוך (נאמר: לחמש השנים הראשונות).

הדבר הראשון שנרצה לבדוק הוא כמובן כמות הרווחים שאנו צופים להרוויח בכל אחת מנקודות הזמן הללו.

חשוב שכמות הרווחים שאנו מצפים לה, תתאים באופן הגיוני ורציונלי, למדדים אשר נמדדו קודם לכך (מצב השוק, האם יש ביקוש למוצר, יתרונותינו היחסיים מול המתחרים וכו'). אין טעם לרשום סכומים בדיוניים ו"מומצאים" ("500 מיליארד תוך חמש שנים!") – המטרה היא להציב יעדים רציונליים ככל האפשר.

זכרו: התוכנית העסקית מטרתה ללוות את העסק שלכם ולא להיות מסמך שילכוד משקיעים ויגרום להם להשקיע בכם כסף.

את הרווחים הצפויים ננסה לשער תוך כדי התחשבות בפרמטרים הבאים:

1. במידה ואתם מייצרים מוצר – כמה עולה הייצור ליחידה, כמה יחידות אתם מצפים למכור בחודש, ובשנה? משאלות אלו תוכלו לגזור את מחיר המוצר – בכמה תוכלו למכור אותו ולעשות מכך רווח?

2. כמה עולים החומרים לייצור, האם יש צורך במיכון מיוחד עבור כך, האם ניתן להוזיל את עלויות הייצור במידה ותיתקלו בתנאי שוק בעייתיים לאורך הדרך, האם יש חלפים שתוכלו להשתמש בהם ושיוזילו את עלות המוצר הסופית?

3. היכן בית העסק ממוקם, האם מדובר במקום שהינו בעל דמי שכירות, האם יש לכם צורך גם בשכירת מכולות / מחסנים לאחסון הסחורה שלכם לפני שילוחה לחנויות / סניפים / לקוחות, והאם יש לכם צורך בשטחי ייצור מיוחדים למוצר שלכם?

4. כמה כוח אדם תצטרכו להעסיק? שאלה זו הינה חשובה ומהותית. ייתכן כי כבר בשלב זה תגלו שכמות העובדים הנדרשת לכם גדולה ממה שצפיתם. אם אתם מוכרים מוצר כלשהו, ייתכן ותגלו שאינכם יכולים להיות גם המנכ"ל, גם מנהל השיווק וגם אחראי הרכש והייצור. עליכם להעריך כמה אנשים דרושים לכם לפיתוח מינימלי של הפרוייקט, וכמה יידרשו בעתיד, בנקודת זמן של שנה ויותר.

5. מה תהיה כמות השכר שאתם צופים שהעובדים שלכם יבקשו, מה רמת המומחיות שאתם צריכים שתהיה לעובד מסוים בתפקיד שייעדתם לו, כמה כסף תוכלו להשקיע בתהליך מציאת והכשרת העובדים? בעלי עסקים רבים "קופצים למים" ומתחילים את פעילותם העסקית בלי להבין שהמנגנון של העסק פועל על הוצאות רבות, שאינן ניתנות לצפייה מראש.

ככל שתבינו יותר את כמות התקצוב שתוכלו להקדיש עבור כוח האדם בעסק שלכם (וזה כולל את מערך ההפצה – האם אתם היצרנים והמפיצים, האם אתם יבואנים, האם יהיה לכם שירות משלוחים אל בית הלקוח?), כך תוכלו להתמודד טוב יותר עם שינויים בזמן אמת (עובדים שחלו / התפטרו / אינם מתאימים לעבודה ואתם צריכים להכשיר כוח אדם אחר וכו').

זכרו גם שעלות המעסיק, גדולה מעלות השכר שהעובדים שלכם מקבלים בפועל, וכי יש לקחת בחשבון עלויות כמו פנסיה, ימי חופשה והבראה וכיו"ב.

נסו, אם כן, לחשוב על כל הוצאה אפשרית של כסף שעלולה לצוץ במחזור המכירות של העסק. נסו לחשוב על בעיות שיכולות לצוץ בטווח הקצר – מספר חודשים לאחר ההקמה , וכאלה שיכולות להופיע בטווח הארוך.

לאחר שגיבשתם תמונה כללית של העלויות השונות, ננסה לסדר אותן בצורה שתתחלק להוצאות מול רווחים.

דבר זה יוכל להוביל אותנו לבניית דו"ח רווח והפסד בהמשך הדרך.

Celebrating great success.

רבים המתלבטים איך ובכלל אם לפתוח עסק ואם כן איך נוהגים כמעסיק. כאן תוכלו למצוא את הצעדים הראשונים שעליכם לעשות, מרגע... קרא עוד

המדריך: איך להיכנס באופן חלק למעגל עולם העסקים?

מאת: אבי בבאי, מומחה לייעוץ מס וניהול ספרים.

רבים המתלבטים איך ובכלל אם לפתוח עסק ואם כן איך נוהגים כמעסיק.

כאן תוכלו למצוא את הצעדים הראשונים שעליכם לעשות, מרגע שהחלטתם על יציאה לדרך חדשה ופתיחת עסק עצמאי בישראל.

אדם שמעוניין להיכנס למעגל עולם העסקים, ורוצה לפתוח עסק קטן או בינוני מחויב דבר ראשון להודיע על כך לפקיד השומה האזורי שלו, וזאת מיד עם הקמת העסק.

לצד ההודעה לפקיד השומה האזורי יש לפתוח בצורה מסודרת תיק במע"מ כעוסק פטור או כעוסק מורשה ולהיערך מיד עם תחילת הפעילות בעסק לניהול מסודר של ספרי חשבונות על פי המתחייב בפקודת מס הכנסה.

בחירת רישום העסק (עוסק פטור או עוסק מורשה) ומיסוד ההתנהלות החשבונאית השוטפת מוטב שיתנהלו בעזרתו של יועץ מס מנוסה שיידע לכוון את הבעלים של העסק הקטן או בינוני לכיוונים של בחירה מועדפת בהתאם למהות העסק ובכפוף כמובן להיקף ההכנסות הצפוי לו וההתנהלות השוטפת הכללית.

אחת השאלות הגדולות בעת פתיחת עסק קטן או בינוני היא הצורך לקחת בחשבון אם מדובר במעמד של עצמאי או תחת חברה. אולם, בכל מקרה יש להירשם כעוסק מורשה לצורכי מס ערך מוסף לפני הפעלת העסק.

בעל עסק שמעוניין להקים חברה, חלה עליו החובה לנסח בצורה מסודרת תזכיר ותקנות ולהיערך לרישום מסודר במשרד מס ערך מוסף.

בעת הרישום המתבצע באזור הגאוגרפי אליו שייך העסק, נדרש יהיה על בעל העסק להמציא מספר חשבון עסקי שבאמצעותו תתבצע הפעילות של העסק הקטן או הבינוני ובנוסף נדרש יהיה להצטייד בחותמת החברה להחתמת שורה ארוכה של מסמכים חשובים שנדרשים לטובת ההליך הביורוקרטי של פתיחת העסק.

בתום תהליך רישום החברה או העסק הקטן או הבינוני יופק מספר עוסק מורשה קבוע שהוא למעשה מספר הזהות של העסק ומעניק לו אסמכתה של עסק חי.

כאמור: פתיחת עסק חדש קטן או בינוני כרוכה גם במתן הודעה רשמית ומסודרת לכל רשויות המס. אי דיווח על פתיחת עסק חדש שכזה יכול לגרור אחריו סנקציות כלכליות, קנסות, עיקולים ואפילו הגשת כתב אישום בבית משפט.

רישום כעצמאי בביטוח הלאומי כלול אף הוא במסגרת פתיחת עסק חדש קטן או בינוני וזאת מיד עם פתיחתו.

אם יש כוונה לעסק קטן או בינוני להעסיק עובדים, יש לפתוח תיק ניכויים במס הכנסה וכן בביטוח לאומי.

ביצוע ניכויים והורדות משכר עובדים יעשה באמצעות פנקסי תשלומים שיינתנו על ידי הרשויות.

בהצלחה!

אירועים